あなたの退職を計画するとき、あなたは所得がどこから来るか、株式市場があなたの投資にどのように影響するか、あなたの経費退職中であり、時間の経過とともに変化するかどうかが決まります。しかし、あなたが忘れてしまった退職貯蓄の1つの側面は、あなたに多くの費用をかけることになります。税金があなたの退職貯蓄と所得に及ぼす影響は見過ごされがちですが、それはあなたの財政保障レベルとのすべての違いを意味します。

<！ "1 - >

「潜在的な税金を管理するためには、収入がどこから来るのか、退職時にどのように成長するのかについて、投資家が退職時にどれくらいの収入が必要かを理解することが重要ですカリフォルニア州アーバインのIndex Fund Advisors、Inc.の創設者兼社長であるMark Hebnerは述べています。また、「インデックスファンド：アクティブ投資家向け12ステップリカバリプログラム」の著者も述べています。 "

<！ - 2 - >

この記事では、金色の年に財政的な光沢を保つために知っておくべき5つの一般的な税務問題を見ていきます。 （退職貯蓄に関するヒントは、 年金：あなたのために適切なものを見つける方法 を参照してください。）

1。成長、収入およびキャッシュ・フローの理解

これは、収益に差をつけることのできる差別です。所得はあなたが受け取る所得であり、所得税の対象となります。キャッシュフローとは、退職後の経費を支払うために利用可能な税引後の収入です。成長とは、生涯にわたって持続し、インフレーションに追いつくのに十分な収入を確保するために、貯蓄と投資に必要な収入です。

<！ - 3 - >

退職時の重要な目標は、税金が所得に与える影響を最小限に抑えることであり、これはあなたの経費を満たすために必要なキャッシュフローを増加させ、インフレに追いつく（または超過する）に十分な率で成長する。あなたの収入、年金（もしあれば）、社会保障など、あなたのポートフォリオにある資産の種類に応じて、この目標を達成するために採用できるさまざまな戦略があります。 （社会保障の詳細については、 社会保障はどのくらいの社会保障を受けるのか および 社会保障に関するよくある質問 を参照）

しかし、キャッシュフローは、適切な財務計画の方向性を指す最初のステップです。 2。必要な最小限の配分をとる

適格なプラン、403（b）、SEP IRAs、457（b）プランおよび従来のIRAsで貯蓄の一部が構成されている場合は、毎年必要最低限​​の配当（RMD）たとえあなたがお金を必要としなくともしなくても、あなたは70歳に達する年です。従業員が会社の5％以上を所有していない場合、従業員は現在の雇用主の資格を有する計画に70歳以上のRMDを開始することを延期することができます。流通に失敗すると、不足分の50％のペナルティが発生する可能性があります。

今年のRMDが$ 7,000であると仮定しましょう。あなたは誤算して$ 3,000のみ引き出します。不足分の50％に相当する消費税が課せられます。この場合、$ 2,000、これは$ 4,000欠損の半分である。締め切りを逃した「合理的な原因」があると感じる場合は、IRSに罰金を放棄するよう依頼することができます。 「幸いなことに、IRSには、RMDを忘れる退職者に赦しを示す歴史があります」とユタ州ドレーパーのメディクス・ウェルス・プランニングの財務プランナーであるケビン・ミシェルス氏は言います。 "しかし、それが習慣になったら、IRSはあなたに支払うでしょう。 RMD締め切りを忘れた場合は、

取るべき3つのステップを参照してください。） RMDを忘れる、または無視したり、金額を誤算して持ち出すことは珍しくありません十分な。各退職勘定のRMD金額は個別に計算する必要があります。ただし、複数の伝統的なSEPと単純なIRAがある場合、これらのアカウントの合計RMDは1つ以上のアカウントから取得できます。 Roth IRA所有者は、この要件から免除されます。 （音は混乱しますか？ あなたのRMDを配布するための戦略的方法

と 退職計画の準備RMDシーズン を参照してください）。あなたの社会保障給付税を最小限に抑える 調整された総所得（AGI）、非課税利子、社会保障給付の半分の合計が、個々の申請状況に基づいて特定の金額を上回っている場合、85％あなたの社会保障制度の退職給付金には、所得税の対象となる可能性があります。退職する前にこの金額について財務アドバイザーに相談して、あなたが何を求めているのかを知る必要があります。 このシナリオは、キャッシュフローと収入の重要な違いを示しています。社会保障給付への税の影響を減らすために収入を管理することで、キャッシュフローが増加する可能性があります。

しかし、所持している資産の種類を変更して税務申告状況を変更し、AGIを減らすなど、社会保障の所得税を最小限に抑えるための戦略があります。例えば、繰延年金の金利収入は、撤回されるまでAGIには含まれませんが、利息が再投資されたとしても、CDおよびほとんどの債券の利息収入が含まれます。 「あなたの収入が、単身者として34,000ドル以上、夫婦として44,000ドル以上であれば、慈善団体の税金を払う代わりに、慈善団体の信託や年金を利用する代替法があるかもしれません」とエクイティ・マネージャーのCarlos Dias Jr. Tax&Wealth Group、フロリダ州レイク・メアリー

4。継承されたIRAの転覆

IRAまたは他の適格なプランを継承する場合、配偶者以外の受益者である場合は、あなたが所有するIRAにアカウントを転記することはできません。あなたが生き残っている配偶者である場合に限り、死亡した配偶者のIRAまたは適格な口座を自分の名前に転記することができます。

あなたが生存している配偶者でない場合は、あなたの名前（受益者として）と被扶養者の名前で継承されたIRAに適格な計画勘定を転記することができます。IRAの場合は、あなたの名前（受益者として）と被扶養者の名前で継承されたIRAにその金額を振り込むことができます。配偶者受益者もそのオプションを持っていますが、その額を自分の「自分」のIRAに移転することもできます。 （詳細は、

一般的なIRAロールオーバーの誤り

を参照してください）。

5。伝統的なIRAからロスIRAへの変換 ロスIRAは有益な退職資産です。ロス内の収益のいずれも、その分配が適格である場合、取り消された場合、所得税の対象とならないためです。伝統的なIRAの税金措置はちょうど反対です。いくつかの例外を除いて、元本と同様、収入は、取り下げられると所得税の対象となります。 Roth IRAsの税制上の優遇措置は、非常に人気があります。特定の最低収入要件が満たされていれば、従来のIRAをRoth IRAsに変換することができます。 （IRAの詳細については、 あなたのIRAについて知り得ない11の事柄

をチェックしてください。）

しかし、伝統的なIRAからRothに変換する課税額は、変換される。あなたが変換した金額があなたの課税所得を劇的に増やすなら、あなたは重要な所得税に直面することができます。多くの場合、Rothの所得税免除給付は、変換から生じる潜在的に壊滅的な税額控除より重要です。 従来のIRAをRoth IRAに変換するかどうかを決定する前に、変換により支払わなければならない法人所得税を考慮してください。あなたは税金を払うためにどこのお金を手に入れますか？ IRAから所得税を納めるためにお金を取らなければならない場合、ロスへの投資は少なくなります。 Rothが変換前のIRAの金額に達する前に、Rothが成長するにはどのくらい時間がかかりますか？あなたは他の源泉から税金を払いますが、その貯蓄を枯渇させることはあなたの将来の退職所得にどのように影響しますか？ （詳細は、 Roth IRAの税務処理

を参照してください。）

「Rothへの変換は、全額課税されるため、短期間で高額になる可能性があります。プラスの面は、年齢が59.5歳または5年後のいずれか長い方であれば、今後の成長には課税されないということです」とニューヨーク州スタテン島の包括的ウェルスマネジメント・グループ社長アラン・カッツ氏は述べています。 IRAからの収入を使わずに税金を支払うことができることが重要です。私はまた、[変換]は、より若い人ほど有益であると考えています。アカウントが潜在的に税金を払うことができなくなるほど、利益は大きくなります。 " 結論 これらの点は、あなたがそれを知らない場合や適切な措置をとることができない場合に、退職に影響を及ぼす可能性のあるより一般的な税務問題を示しています。確かに網羅的なリストではありません。退職所得計画は、あなたの非勤務年度の財政的側面に影響を与える可能性があるすべての問題を十分に理解していなければ、アプローチするにはあまりにも重要です。まだ行っていない場合は、巣の卵を安全に保つために金融専門家に相談してください。