伝統的な401（k）をお持ちの場合は、配布をする際に税金を支払わなければなりません。残念ながら、401（k）は最悪の種類の税金、通常の法人所得税の対象となります。あなたが支払う金額は税金控除基準に基づいており、59-1 / 2歳未満の場合は、ほとんどの場合10％（早期分配用）を加算します。それはあなたの税率を43％以上にすることができます。

Roth 401（k）とRoth IRAの主な相違点は何ですか？ Roth 401（k）またはRoth IRAの主な相違点は？ >）、しかし、プロがどのように顧客の税負担を最小限に抑えるのかを知りたかったのです。私たちは尋ねました、そして、彼らが言ったことがここにあります。 <！ - 1 - >

1。ネット未実現鑑賞（NUA）を活用する

401（k）に会社株式を持っている場合は、ネット未実現鑑賞処理の対象となる可能性があると、Epic Financial、LLCの所有者であるCFP®あなたの401（k）の会社株式部分は、課税可能な口座（例えば、課税可能な仲介口座）に分配されます。これを行うと、株式の元々の購入価格に対して所得税を支払わなければならないが、株式の増価に伴うキャピタルゲイン税は低くなる。

<！あなたの401（k）にお金を入れたり、伝統的なIRAに移したりするのではなく、あなたの資金を課税勘定に移すことを検討してください。 （正味未実現償却の詳細については、

会社株式の転記：約2倍の意思決定

を参照のこと。） 2。 'Still Working'例外を使用する ほとんどの人は、Roth 401（k）を使用していても、70-1 / 2歳で必要最低限​​の配布を受けていることを知っています。しかし、あなたがその年齢に達したときにまだ働いている場合、これらのRMDはあなたの現在の雇用主と一緒にあなたの401（k）には適用されません。しかし、RetireRight PittsburghのCFP®は、「あなたが会社の所有者であればこの戦略に問題があります。」と警告しています。あなたが会社の5％以上を所有している場合、この免除の対象にはなりません。

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3。租税喪失を考慮する

租税喪失収穫と呼ばれる別の戦略は、不採算の有価証券の売却を伴う。有価証券の損失は401（k）配当の税金を相殺します。 Chamberlain Warden、LLCの共同設立者でマネージングパートナであるKevin Pollackは次のように述べています。「税引きによる収穫が401（k）流通から生まれた投資家の税負担の一部または全部を相殺します。 （この戦略には制限がありますので、

減税：投資損失の削減

を参照してください）。強制的な20％の源泉徴収を避ける 401（k）の分配を受けるとき、サービスプロバイダーは連邦所得税の20％を源泉徴収する必要があります。税金を払って15％の義務を負うのであれば、5％の税金を納めるまで待つ必要があります。代わりに、401（k）残高をIRAアカウントに転記し、IRAから現金を引き出すことができます」ABGコンサルタントの投資顧問代理人であるピーター・メッシナ氏は示唆しています。 IRAには20％の連邦所得税源泉徴収は義務付けられておらず、流通時よりもむしろ提出する際に税金を納めることができます。 " 5。 401（k）から借りる

401（k）の残高からローンを取り出す計画もあります。もしそうなら、あなたはあなたの口座から借りることができ、資金を投資し、融資の返済を超えて持続する一貫した収入の流れを作り出すことができるかもしれません。

「IRSは一般に、最長5年間の返済期間で、あなたの既得貸出残高の50％（最大$ 50,000）を借りることができます」とCPAのRavi Ramnarainは説明します。 "この場合、10％のペナルティだけでなく、この流通には税金を払っていません。代わりに、ローンの期間中少なくとも四半期ごとの支払いでこの金額を返済するだけです。

"Ramnarainはこれらのパラメータを考慮して、このシナリオを検討します：あなたは5年間で$ 50,000のローンを取ります。関心を持って、この60ヶ月間の毎月の支払い額が900ドルだとしましょう。今、50,000ドルの元本を手に入れ、比較的安価な南側の小さな賃貸住宅、アパートまたは二重線を購入することを想像してください。住宅ローンなしでこの物件を購入することを考えれば、毎月の家賃は$ 1,100（税金と管理費の後）になります。

「あなたが効果的に行ったことは、毎月$ 200（$ 1,100〜$ 900 = $ 200）のポケットに5年間投資ビークルを設置することです。 5年後には、あなたは$ 50、000 401（k）のローンを完全に返済しますが、あなたは$ 1,100の純賃料を人生に送り続けます！あなたはまた、その家/アパート/デュプレックスを後でインフレを上回る額で売る機会があります。 "

もちろん、このような戦略には投資リスクが伴います。このようなリスクを冒す前に、必ず財務アドバイザーに相談してください。 6。あなたの税金括弧を目にしておいてください。

あなたの401（k）ディストリビューションのすべての（または、ほんの一部）がディストリビューション時に税金控除を基にしているので、上限あなたの税金控除の。

EnRich Financial Partnersの財務アドバイザーNeil Dinndorfは、「税金を最小限に抑える最良の方法の1つは、課税所得[控除後の所得]を最小限に抑えるために毎年詳細な税務計画を立てることです。 。例えば、「結婚したファイルを一緒に提出する」と言います。 2015年には課税所得を$ 74,900以下に抑えることで15％の税金控除を受けることができます.15％税金控除で収入を維持するもう1つの利点は、税金控除後の投資口座からのキャピタルゲインを実現でき、キャピタルゲイン税で0％を支払う。

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「慎重に計画することで、401（k）引き出しを制限して、25％金額に入れないようにすることができます。その後、税引き後の投資、現金貯蓄またはロス節約。同じことが、自動車の購入や大きな休暇など、高額な退職費用にも適用されます。おそらく、401（k）とロス/税引かを組み合わせて、401（k）から取る金額を制限してください。 "

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7 …あなたのキャピタルゲイン税について

あなたの401（k）からの収入を、所得収入額まで引き出してください。長期キャピタルゲインが0で課税される％は、Westbourne InvestmentsのCFPマネージングディレクター、Nathan Garciaを推奨しています。 "あなたとあなたの配偶者の両方が65歳であり、控除項目を記載していないと仮定して、標準控除額と個人免除額を加算すると、年間$ 96,770まで稼得でき、長期の0％ガルシアは言います。

<！ - > - <！あなたの年次支出が$ 96,750未満の場合、あなたはこの方程式を使うことができます。まず年金支出額からあなたの年金を差し引いてください。 - 1 - >

次に、あなたの社会保障給付の課税対象部分を計算し、これを前の方程式から残高から差し引きます。あなたが70歳を超えている場合は、必要最小限の配分を引いてください。残っているものがあれば、あなたの401（k）から、$ 96,750の上限まで来なければなりません。この金額を超えて必要とされる所得は、あなたの仲介口座またはRoth IRAに長期的なキャピタルゲインを持っている職場から引き出されるべきです。 "

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8。古い401（k）をあなたの現在の雇用主の計画に転記する

あなたがまだ働いているなら、401（k）の資金を分配する必要はありません。しかし、「以前の雇用者やIRAと401（k）を持っていれば、それらの口座からRMDを取る必要があります」とArgent Trust Companyの副社長兼財務顧問であるMindy S. Hirt氏は言います。

この要件を回避するには、「古い401（k）とIRAを、あなたが70-1 / 2になる年の前に現在の401（k）に転記します。このルールにはいくつかの例外があり、401（k）ごとにIRAロールオーバーが許可されるわけではありませんが、このテクニックを活用することができれば、退職まで課税所得を延期することができます。

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9.社会保障を免れる

あなたの課税所得を低く抑えるために、社会保障給付を後日まで延期することを検討してくださいフランシス・セント・オージュ（Frank St. Onge）、CFP®、Total Financial Planning、LLCは、一部の資金をロスIRAに転換することを含む税金節減戦略の一環として、社会保障給付を遅らせることを顧客に勧告しています。社会保障給付を開始するために70歳になるまで待つ」とOnge氏は述べています。「一方の配偶者が給付を開始する機会を利用すると、もう一方の配偶者は67歳で配偶者の記録を持ち、70歳で62歳の恩恵のおよそ2倍です。また、彼らは制限されません彼らは62歳から[66 or 67]の完全定年になることを望むかもしれない所得によって得られる。 "

10。 Ramanarainは、「ハリケーン、竜巻、地震などの自然災害に遭遇しやすい地域に住む人々のために、IRSは401（k）配分に関して定期的に救済を行います。一定の時間枠内で10％のペナルティを免れる。一例は、フロリダ州の厳しいハリケーンシーズンに発生する可能性があります。 「あなたがこれらの地域に住んでいて、早期に配布する必要がある場合は、これらの時間の1つを待つことができるかどうかを確認してください。

結論

これは、配布時に顧客の税負担を軽減するためにプロで使用される高度な戦略であることに留意してください。高度な財務および税務知識がなければ、あなた自身でそれらを実装しようとしないでください。代わりに、財務プランナーに相談してください。税金と関連があるものと同様に、それぞれに規則と条件があり、間違った動きの1つがペナルティを引き起こす可能性があります。