ほとんどの場合、新しい雇用主のために働く場合、以前の401（k）プランを新しい雇用主の計画に転用できます。ただし、各社の退職制度はある程度ユニークですので、通常は人事部にある新しい会社の給与管理者とのロールオーバー適格性を確認する必要があります。たとえば、ほとんどのプランには、401（k）プランへの参加資格を得るまでに最低限の時間がかかります。ロールオーバを処理するには、前の雇用主の計画管理者に連絡する必要もあります。あなたが雇用を終了すると、401（k）年金資産の選択肢を概説した書類を受け取ることがよくあります。ロールオーバートランザクションを処理する準備が整うまで、この書類を保持してください。
<！ - 1 - >一部の企業で401（k）プランを使用していますが、使用している他のプランがいくつかありますので、まずあなたの新しい職場でどんなタイプのプランが利用可能か確認してください。 401（k）制度から他の種類の退職勘定へのロールオーバーに関する異なる規則があります。たとえば、401（k）のない小規模ビジネスで就労した場合は、代わりにSIMPLE IRAを提示することができます。この場合、古い401（k）を引き継ぐことができますが、最初の2年間に新しいプランからの配賦のために、これらの資金に異なる税ルールを適用します。これは、SIMPLE IRAには2歳の参加要件があり、59歳までに配布された場合、早期離脱ペナルティが10％から25％に増加するためです。5.
<！ - 2 - >米国労働省は、雇用者の退職計画の監督を支援するため、雇用主が、利用可能な退職計画の計画の概要をあなたに提供することを要求しています。この文書では、会社の計画に関するすべての機能とルールについて説明します。ここで、新しいプランに参加する資格があるかどうかについての情報を入手できます。ロールオーバーを処理できるようになるまで、以前の仕事からの401（k）計画勘定をそのまま残すことが賢明です。従業員は時にはあまりにも早く行動して、新しい口座に資金を入金することができると考えて、完全分配を要求します。新しい雇用主の計画にロールバックする予定であるかどうかにかかわらず、あなたに支払われる適格退職年金制度からの配当には、20％の強制的な源泉徴収が課されることに注意してください。
<！ - 3 - >あなたの新しい職場で提供される計画の種類を決定し、ロールオーバーの適格性を確認し、決定に税の影響があることを理解したら、前の計画管理者に直接ロールオーバーを処理するよう指示する必要があります。君は。一般的に、管理者はロールオーバーでサインオフして、このステップを実行する資格を確認する必要があります。ロールオーバが新しいアカウントに到着したら、デフォルトの投資選択肢を確認し、退職の目標に応じて変更します。