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伝統的な貯蓄口座を開設するためにIRAから資金を引き出すことができない法的理由はありませんが、お金の最も有効な利用ではない可能性があります。

早期退職罰金

IRA基金の貯蓄口座を開設する理由の1つは、IRSがあなたの年齢に応じて早期離職税を請求する可能性があるためです。このペナルティは、退職する前に貯蓄を使用しないようにするためのものです。

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口座所有者が59歳に達する前に、従来のIRAとRoth IRAの両方に対して、適格な分配をすることはできません。5.この年齢より前に取られた非適格分配には、10％早期離脱ペナルティが課せられます。ペナルティは課税対象のファンドにのみ適用されますが、それでも貯蓄からチャンクを取ることができます。

例

貯蓄口座を開設するために、49歳で伝統的なIRAから$ 1,000を撤回したとします。税金納税時には、退職時貯蓄に早期にアクセスする特権のためにIRSに100ドルの義務があります。

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10％のペナルティ税は、払い戻しに際して納税する所得税に加えて課税されます。あなたの現在の所得税率が25％の場合、$ 1,000の撤退で支払われる総税額は$ 350です。

ロスIRA - 規則の例外

ロスIRAに寄付する場合、10％のペナルティ税を迂回する方法があるかもしれません。 Rothの寄付は、税金を払った資金で行われます。つまり、あなたが収入した年のすべての所得に対して税金を支払うことを意味します。その後、Roth IRAに寄付するお金は、引き出し時に免税となります。

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Roth寄付金の引き落としは課税対象ではないため、任意の年齢での分配には10％のペナルティは適用されません。ただし、利益と呼ばれる利益の支払いによって発生した資金を含む早期の分配を行うと、そのドルは課税対象となり、罰金の対象となります。 Roth例

上記の例におけるIRAがRoth IRAであると仮定する。退会した1万ドルが税金控除後の拠出金で完全に構成されている場合は、いつでも税金とペナルティが免除されます。

$ 1,000が代わりに$ 900の寄付と$ 100の収入で構成されている場合、早期分配のために所得税で25ドルの義務と10ドルのペナルティを支払う。理想的ではありませんが、伝統的なIRAからの同一の撤退のために支払われる350ドルに対して、35ドルの税負担が確かに望ましいです。

ただし、IRSは、今年中にRoth IRAに拠出した場合、拠出金の総額と税金やペナルティなしに発生した利息を引き出すことができます。今会計年度に900ドルを拠出し、100ドルの利息を獲得した場合、撤収は税金とペナルティフリーです。

費用便益分析

節約勘定は、管理が簡単で、必要な時にアクセス可能で、固定金利を支払って勘定を伸ばすことができるため、多くの人々にとって魅力的です。 IRAは確かに複雑な貯蓄手段ですが、固定金利の債券などIRA資金を比較的安定した証券に投資することは可能です。

IRA、特に伝統的なIRAに貯蓄されたお金があれば、退職するまで賢明な選択がそこに残る可能性があります。