ファイナンシャル・アドバイザーとして、顧客との仕事の大部分は、退職の計画を支援することを含む可能性があります。これは、一般的に、彼らの仕事のキャリアのかなりの部分に及ぶ。あなたの助言には、どれくらい貯蓄して投資するか、その資金をどのように投資すべきか、そして他の多くの戦術や戦略についてのガイダンスが含まれます。

あなたのクライアントへの退職計画の基本的な前提は、65歳の退職年齢で退職するということです。彼らが早期退職を予定している場合は、自分の条件で彼らの選択の時間。

<！しかし、あなたのクライアントが何らかの障害の結果、あるいは雇用主から解雇されたと思われる、計画外の早期退職に直面した場合はどうなりますか？計画外の早期退職に直面した場合にクライアントと検討すべきいくつかの計画段階があります。 （999）退職を滅ぼすことができる生活イベント

早期社会保障を受ける 労働者は早ければ62歳で社会保障制度の退職給付を受けることができます。しかし、あなたのクライアントには最適なソリューションではないかもしれません。可能な限り70歳まで待つこと（メリットが最大になる時）が有利な場合があります。 62歳で給付を受ける人の給付を減らすことは、定年の66歳まで（1960年以前に生まれた人）は約25％です。さらに、70歳まで待つことと、66歳で利益を得ることの利点は、毎年8％の増加です。

<！

金融状況の見直し

顧客の計画外の早期退職の背景にかかわらず、まずは財務状況を見直して評価することです。ご覧になる2つの分野は次のとおりです。

予算：

クライアントは毎月どこでお金を使っていますか？どの費用が固定されているか、必要であり、かつ裁量的であるか？支出を削減する分野を探します。衣類、外食、交通機関など、クライアントが機能していないために減らされる可能性のあるものから始めましょう。さらに、エンターテイメントやその他の重要でない支出などの分野を見てください。

• 顧客の資産： 資産はどのようにして収入とキャッシュフローを生み出すことができますか？これには課税勘定への投資と税繰延退職勘定への投資が含まれます。さらに、これは、クライアントの家を小型化することや、必要でない可能性のある余分な車を売ることを検討するときかもしれません。収入の損失を相殺するためにこれらの資産を使用する計画は非常に重要です。家のような資産を売ることによる一括払いは、それが使用される期間に適切に投資されるべきです。適格退職年金制度などの資産は、計画外退職が雇用喪失または障害によるものか、クライアントの年齢によるものかによって異なるルールと税制上の結果があります。（関連する読書については、
• 早期退職の長所と短所 を参照） <！障害が要因である場合 あなたのクライアントが無効になった場合、どのようなタイプの障害保険か、それが対象となる可能性のある給付を確認することが重要です。ほとんどの雇用主が提供する障害保険は、顧客の収入の60％の利益をもたらします。さらに、この給付は一般に課税対象となり、年次賞与などの収入源は含まれない可能性があります。仕事に戻るという点でクライアントに求められるものを理解することが重要です。

あなたのクライアントが私的な障害の方針を持っている場合、これらの給付は一般的に免税です。ここでも、すべての条件と適格要件を理解することが重要です。職場復帰の要件は何ですか？

最後に、あなたのクライアントは、彼らの状況に応じて、社会保障の障害給付を申請したいかもしれません。これは困難なプロセスであり、利益を得ることは困難です。これがあなたが専門知識を持っている範囲では、貴重な指針を提供することができます。そうでなければ、このプロセスに精通した人を連れてくることを示唆するかもしれません。彼らが資格を得た場合、この給付は退職給付に転換される全退職年齢まで続きます。 （999）解雇状況

レイオフの場合、顧客の収入源は障害とは異なる可能性が高い。一般的な項目には以下が含まれます。

退職金：

これは、一時払い、または一定期間の給与の継続など、さまざまな形で提供されます。どちらの場合も、受け取った金額は勤続年数または交渉額に基づいています。 失業補償： これは、州によって運営され、雇用主によって資金提供されるプログラムです。一定期間、給付金が支払われ、クライアントは現地のオフィスにチェックインし、仕事を求めている書類を提出する必要があります。

その他のメリット：

これには、雇用主の株式報酬、または一定期間の医療給付の継続が含まれる場合があります。

• 退職勘定 計画外退職の理由にかかわらず、退職勘定を考慮に入れ、できるだけ効率的かつ最高の税効率でそれらを活用することが重要です。
• 401（k）sおよび類似の適格制度口座： 引き落としは常に課税対象となります。お客様が55歳以上の勤務から離れる場合、10％のペナルティなしで配当を受けることができる規定があります。同様に、障害の場合。ただちに退会する必要がない場合でも、口座をIRAに転記するか、元の雇用者と一緒に退去させるべきかを判断する手助けをするべきです。
• Roth IRA：

5年間のルールを満たしていて少なくとも59歳の場合、口座配分は免税です。5歳。あなた自身の拠出金も税金を免除することができます。 （999）Roth IRAチュートリアル

IRA：

• は、72（t）規則の下でペナルティを受けることなく、一連の均等配分のためにタップすることができます。これは複雑で知識の豊かなアドバイザーが重要な領域です。 HSAアカウント：
• は、資格のある医療費および歯科費用のために免税を受けることができます。さらに、彼らはあなたのクライアントが失業している場合、コブラの費用やその他の健康保険料の支払いに使用することができます。 結論 クライアントは、制御不能な状況のために計画外で望ましくない早期退職に直面する可能性があります。財務アドバイザーが不快な状況下で最良の財務判断を下すのに役立つ指針を提供することが重要です。 （関連資料については、 予期せぬ早期退職を計画する4つの方法 を参照）