999 U。 S.年金の売上高は驚くべき229ドルに達した。被保険者退職者協会（IRI）によると、2014年には40億人で、前年より3.8％増加しました。これらの投資は、定年後に安定した収入を得ようとするリスク回避型投資家の間で人気が高まっています。

年金は、投資家または年金受給者と保険会社との契約です。生涯後であなたの選択した収入を保証する代わりに、年金に資金を拠出します。あなたが年金に資金を供給している間、支払いが始まるまでの期間は、累積段階と呼ばれます。年金から支払いを受け取ると、あなたは年金化の段階に入っています。

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年金には、固定と可変の2種類があります。固定年金は、経済指標や市場指数に結びついていないため、株式市場の変動に関係なく保証された収益率を提供します。一方、変動年金は、ミューチュアル・ファンドやその他の市場ベースの有価証券と結びついています。これが、多くのリスクを嫌う投資家が固定年金を選択する理由です。固定年金では、固定利付証券の担保と引き換えに、より遅い成長を受け入れています。詳細については、

退職時に年金が重要な理由を参照してください。 <！ - 2 - >

ここでは、収入の流れを開始する準備ができているときに、退職後に固定年金がどのように機能するかを示します。

即時年金と延滞年金

固定年金から支払いを受けることはいつ始まりますか？それは、それが繰延年金であるか、即時年金であるかによって異なります。

即時年金は、一括払いで購入する必要があります。定期的な支払いをすぐに受けることができます。これは、通常、あなたの人生の終わりに終わります。毎月のお支払いのサイズは、年金などの年金など、選択した支払いオプションや個人的な要因によって決まります。即時性のある年金は、退職者やすぐに退職者になる可能性があると心配している退職者に人気があります。即時の年金は、継承、ビジネスの売却益、宝くじの賞金など、大きなワンタイム支払いを受け取ったばかりの場合にも最適です。この資本を即時年金に変換することにより、安定した退職所得の源泉を保証することができます。

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一方、繰延年金は、あなたのアカウント価値を時間をかけて構築し、将来の所得に変換することを可能にします。繰延年金では、一括して寄付するか、時間の経過と共に一連の寄付を行うか、あるいは両方の組み合わせを行うかのどちらかです。これらの年金は、まだ働いている間に退職貯蓄を積み上げようとしている若い投資家に人気があります。

退職後給与

退職して年金から所得の流れを受け取る準備ができたら、保険会社に通知してください。保険会社の保険数理人は、定期的な支払額を決定するために特別な計算を使用します。この計算には、アカウントのドル価値、現在の年齢、口座の資産から期待される将来の収益、および標準期待寿命表に基づくあなたの平均余命などの要因が含まれます。あなたの年金契約に含まれている配偶者の規定も、この方程式に含まれます。年金払いを受ける前に待つ時間が長いほど、支払い額は大きくなることに注意することが重要です。

ほとんどの年金受給者は、残りの人生とその配偶者の生活に対して毎月の支払いを受けることを選択します。この規定があなたの年金に組み込まれている場合、あなたとあなたの配偶者はあなたの生涯の残りの間、引き続き支払いを受けます。あなたの両方が死亡した後、保険者は支払いを停止します。したがって、退職後に長生きする場合、年金契約から受け取る合計金額は、あなたが支払った金額よりも大幅に多くなる可能性があります。しかし、比較的早期に亡くなった場合は、実際に年金に支払った額よりも少なく受け取ることがあります。いずれにせよ、年金のポイントは、あなたの人生の残りの部分に収入を得るという心の安らぎを提供することです。しかし、一部の年金には保証年数などの追加規定が含まれている場合があります。このオプションでは、保証期間が終了する前にあなたとあなたの配偶者が死亡した場合、保険者は残りの資金をあなたの不動産に支払っています。ほとんどの場合、年金契約に含まれる引当金が多いほど、毎月の支払い額は小さくなります。

多くの繰延年金では、最低年数の累積の前に資金を引き出す場合、罰金を支払わなければならない場合があります。早期配布は、特定の最低年齢に達する前に税金の対象となることもあります。しかし、ほとんどの年金には、罰金を科されることなく、緊急事態のために口座の10-15％を引き出すことができる条項があります。あなたの年金契約を慎重に読んで、あなたの年金から資金を引き出す前に、税務専門家に相談することが重要です。

税金の引き受け

ほとんどの年金は税金控除を提供します。これは、年金への拠出金が今年度の課税所得を減額し、収入を得るまで税金が免除されることを意味します。長期間にわたり、税金の節約が複合化され、実質的に収益が向上します。

年金から支払いを受け取ると、その所得に対して税金を支払わなければなりません。ただし、退職後はおそらく税率を引き下げることになるので、給与を受け取ったときの収入よりも大幅に低い税金を支払うことになります。最終的には、これはあなたの投資に対するさらに高い税引後利益を提供します。

結論

退職後の年金の仕組みは、あなたが即時退職年金を持っているかどうか、契約にどのような規定が含まれているか、あなたの現在の年齢および方法多くのお金がアカウントにあります。しかし、1つのことは確かです。すべての年金は、生涯にわたって保証された収入を提供するため、退職後の安心感を提供します。詳細については、

年金概要

および 年金入門：長所と短所 を参照してください。