インターネットの時代には、あなたの会社を創造することはこれまで以上に簡単です。食べ物のブログ、ジュエリー製作、その他のスタートアップの立ち上げなど、何百万人もの人々にとって、起業家精神はもっと現実的な選択肢になっています。しかし、中小企業のオーナーは、大企業が提供するメリットを逃していますか？

自営業で自分の会社を経営することは、大きな個人的満足と充実感につながりますが、退職の計画には大きな頭痛をかけることになります。ありがたいことに、あなたとあなたの従業員が夢に従うことができ、まだ快適に引退できるオプションがあります。彼らのユニークなニーズに合った退職プランを見つけようとする人にとって、SEPとKeoghプランはそれらの役割を満たすことができます。

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2つのスタックアップ方法は次のとおりです。 （999） キーホー計画 2001年に採用された雇用主の退職制度に関する法律が変更される以前は、キーホー計画は雇用者にとって人気のある選択でした。今ではSEP計画が普及しているため、実際に遺物になっています。

しかし、ケオフ計画はまだ陳腐化していません。それは、高所得者層に住む自営業者のための素晴らしい選択肢になります。 Keogh計画は、これらの個人が他の計画と比べてより多く寄与することを可能にします。

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Keoghプランには、お金の購入プランと利益配分プランの2つのオプションがあります。収入がより散発的で予測不能な雇用主にとって、利益配分計画はより理にかなっています。それはあなたが毎年どのくらい貢献するかを変えることができるからです。良い年に、従業員に高い割合を与えることができます。厳しい時期に、与えられた量を減らすことができます。これは、収益が年々劇的にシフトする中小企業にとっては非常に重要です。 （関連する読書については、

Keogh Plans対IRA。

を参照） <！ - 3 - > 貨幣購入計画には、はるかに厳しい基準があります。貢献する一定の割合の額を設定する必要があります。その年間寄付に固執する必要があります。あなたがこのお金を脇に置くことに失敗した場合、あなたは罰金を請求されます。柔軟性の欠如は、売上が頻繁に変動する中小企業の所有者にとって、購入計画をより危険にします。この戦略は、高性能幹部を補う方法として頻繁に使用されます。

計画を作成し維持するために、外部の専門家が必要となることがよくあります。これは、HRヘルプがほとんどない中小企業にとっては、非常に落胆する可能性があります。

SEPプラン

簡素化された従業員年金（SEP）プランにより、給与の最大25％を拠出することができます。この計画は、設定が非常に簡単で、退職金を払いながら勤勉の利益を得ることができるため、唯一の経営者にとって人気があります。従業員はSEPに貢献することもできます（年間5,500ドルまで）。

あなたが貢献できる最大額は$ 53,000、つまり従業員の給与の25％（いずれか少ない方）です。これは401（k）プランとIRAの拠出限度額と比較すると、それぞれ18,000ドルと5,500ドルで最大となる膨大な数値です。

あなたの中小企業に自分以外の従業員が含まれている場合は、それぞれにSEPを設定する必要があります。従業員ではなく、会社は勘定に貢献する人物です。さらに、各従業員は、同じ割合で貢献する必要があります。言い換えれば、あなた自身のために25％を控えめにすることはできませんが、あなたの従業員は5％しか控除することはできません。 （999 SEP IRAs：Introduction。

を参照してください）

従来の退職プランと同様に、59歳に達すると分配を開始することができます。5必要最低限​​の引き出しを開始する必要があります5.ほぼすべての退職計画にはこの要件があり、Roth IRAは注目に値する例外です。 SEPプランの作成と設定の詳細については、IRSウェブサイトのSEP情報ページを参照してください。 2つの

Keogh計画を比較することは、SEP計画よりも事前に設定するのは非常に複雑で、メリットはほとんどありません。 Keoghプランには2種類のタイプがあります。 1つのタイプはSEPと非常によく似ており、従業員の報酬の53％、すなわち25％のいずれか少ない方の拠出限度額が同じです。

他のタイプのKeogh制度は、確定給付制度に類似しています。これには、あなたが組織で働いている期間に基づいて寄付が必要です。前述したように、高収入の自営業者にとっては、通常よりも多くの貢献をすることができるため、Keoghプランは良い選択肢になります。

SEPは個人やその他の中小企業に最適です。たとえば、あなたが唯一の所有者であれば、あなたはSEPに必要なだけ指定することができます。ほとんどの場合、SEPsは今日の退職景観でのKeogh計画に取って代わりました。彼らはセットアップがずっと簡単で、必要な記録とレポートは少なくて済みます。

結論

大きな利点を持つ大企業で働いていなくても、従来の退職貯蓄の選択肢はあります。中小企業は従業員のSEP計画を立てることができます。あまり一般的ではない戦略であるKeogh計画は、雇用主からより多くの作業を設定し、維持する必要があります。よりパーソナライズされたアドバイスや支援が必要な場合は、いつものようにプロのアドバイザーと話してください。彼らは、あなたのニーズと従業員のニーズに基づいて、より詳細でパーソナライズされたガイダンスを提供することができます。 （関連する読書については、

新しい従業員を雇うコスト

を参照）