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5年未満前に資金を変換した場合、適格な分配要件を満たすことができなくなります。しかし、あなたが最初の家を取得するために使用するために配布する金額は、早期配達の10％のペナルティを受けることはありません。さらに、伝統的なIRAからRoth IRAに換算した金額よりも少ない金額の場合は、税金も免除されます。例：
<！ - 1 - >- $ 10、000以上に換算し、初めて家を購入する際に10,000ドルを配った場合、$ 10,000は税金とペナルティなしとなります。
- $ 9,000に換算して$ 10,000を払った場合、追加の$ 1,000は所得税として課税されますが、$ 9,000は税金とペナルティなしとなります。
取引が適格な流通になるためには、ロスIRAを少なくとも5年間持っていて、次のいずれかの要件を満たさなければなりません：
<！ - 最初に家を購入するために資産を使用する- あなたが継承したRoth IRAから配布を受け取ること。死亡したRoth IRAの所有者
- 最初の住宅購入のためのペナルティフリー治療の対象となる最大額は10,000ドルです。これは生涯の制限です。
- 適格な流通の詳細については、
- Roth IRAの税務処理
を参照してください。
<！この質問にはDenise Appleby （ Denise
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