新しい規則では、システムで使用可能な選択肢が少なくなったにもかかわらず、多くのファイナンシャル・アドバイザーとその顧客を混乱させています。

ファイルとサスペンドの規則が大幅に変更されたため、退職者が自らの利益を停止し、その間に配偶者の利益を請求することはもはや不可能である。少なくとも66歳で、2016年4月29日またはそれ以前に給付金を提出し停止した者は、古い規則の下で祖父母となり、ファイルとサスペンド戦略を引き続き使用することができます。資格を持つ人は、一時停止中に自分の利益を年間8％増やすことができ、依然として配偶者やその他の利益を受けています。 （詳しくは、 社会保障ファイルとサスペンド・トゥ・エンド：調整方法 を参照してください。）

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新しいルール

しかし、新しいルールの下では、このオプションは現在の退職者のテーブルにはなくなりました。ファイラーが利益を伸ばすためにファイラーを停止することはまだ可能ですが、待機期間中は他のメリットはありません。申告者がこのオプションを選択すると、配偶者その他の給付は一時停止されます。離婚した配偶者に適用されるこの規則に対する例外が1つあります。元配偶者は、たとえ他の元配偶者がその給付を停止したとしても、配偶者給付を受け取ることができます。

<！ 1954年1月1日より前に生まれた顧客は、依然として配偶者給付の制限付き請求を提出し、配偶者給付を請求することが認められています。彼らは、配偶者が今年の4月29日締め切り期限前に給付金を提出または停止している限り、現在または過去の配偶者の給付の半分を受け取ることになります。例えば、夫が締め切り前に給付を停止することを選択し、2016年3月に66歳になった。妻は、66歳になると給付の制限付き申し立てを提出する資格がある。彼女は夫の完全退職給付の半分を彼女自分の利益は中断されます。両方の配偶者は、社会保障給付金が70歳になると最大限の支払いを受けることができます。

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1954年1月1日以降に生まれた顧客には、このオプションはありません。彼らが給付を申請するとき、彼らは社会保障庁によってすべての適格給付を申請したとみなされ、2つの金額のうち大きい方が自動的に支払われます。ただし、「みなし申請」のルールは生存者の便益には適用されません。生存している配偶者および元配偶者は、生存者給付を最初に請求し、後で自分の退職給付を請求することに切り替えることができます。彼らはそうすることでより大きな支払いを受け取るならば逆の順序でこれを行うこともできます。 （

ファイルとサスペンドの代替戦略 を参照してください。） 顧問は、利益を申請する際にクライアントが最良の選択をするのを助けるために、いくつかのケースで依然として苦労しています。たとえば、夫が70歳まで恩給を停止したいと考えている夫婦を考えてみましょう。妻は62歳で恩恵を受けるようにしたいと考えています。夫の給付の停止は妻に利益をもたらすものではありません。彼女は夫が70歳になったときに62歳で収入を得ることができます（彼女が持っているとします）。その後、夫が70歳になると大きな利益を得るようになります。ただし、62歳で給付を開始すると、彼女の配偶者の恩恵は、夫の完全な退職年齢の半分以下になります。これを超過した配偶者の金額は、自分の退職後給付に加算されます。

配偶者給付は、66歳での退職者の完全退職給付に基づくものであり、70歳で受けることができる最大の給付に基づくものではないことに注意することが重要です。しかし、高収入配偶者が最初に死亡した場合、死亡者のより高い利益を継承し、遅延退職クレジットも支払われます。生存している配偶者の個人的なより低い給付は支払われなくなります。 （

社会保障給付の遅れに関するヒント を参照してください。） もう一つの考慮すべき事柄は、ファイナリーが59歳で、12年間結婚したが20年前に離婚したときです。彼女は元夫と同じ年齢で、元老収入に基づいて62歳で配偶者給付を申請し、自分の利益を停止したいと考えています。残念ながら、新しいルールは彼女にこのオプションを禁止しています。彼女は古い規則の下で、配偶者給付のための制限された請求を提出するのに十分な年齢ではなく、62歳になると退職給付を受ける資格があります。彼女はまだ働いている場合、彼女は彼女の利益を集める。

彼女は、66歳と6ヶ月の完全定年で給付を受け取るのを待っていれば、全給付の72.5％の給付を受ける。過度の配偶者給付がある場合、これは彼女の定期的な給付の上に支払われます。 62歳で給付金を徴収する場合は、夫の完全退職金の33.8％を受け取るだけですが、完全退職年齢まで待機する場合は、この金額の50％を受け取ることになります。

結論

社会保障の計画は、退職計画の重要な要素です。給付を受ける時期を決定することは、クライアントが行動を起こす前に財務アドバイザーと話し合うべき重大な問題です。最良の選択肢を選ぶことができないと、クライアントは退職金と配偶者給付の何千ドルもの費用を負担することになり、顧問は、適切なアドバイスをするために特定の状況でクライアントが選択できるものを理解する必要があります。社会保障給付の選択に関しては、すべての解決策がありません。クライアントの年齢、計画された寿命およびその他の退職資産などの要因は、この利益を最大化するために、すべて意思決定プロセスに注意深く考慮されなければならない。 （詳しくは、

社会保障配偶者給付の引き上げ方法 ）