あなたのクライアントのうちの何人かが、少なくともキャリアの中間点に達している数百万人の働くアメリカ人の中にいる場合は、それらの人との予定を慎重に評価するための時間が来ていますあなたがまだそれをしていない場合、彼らは退職の準備をしています。これを行うことは非常に重要です。なぜなら、あなたが不足している欠陥を改善するのに時間がかかるからです。ここで検討する必要があるいくつかの重要な問題があり、それぞれの領域が他の領域にどのように影響するかに関する知識のレベルは、財務アドバイザーとしてのあなたの価値の重要な決定要因になります。

<！あなたが知っているように、退職予算を予測することは、通常、アセスメントプロセスにおいて最も論理的な場所であり、また、あなたからの最大のインプットを必要とするかもしれないエリアです。クライアント。彼らが現在の収入の2/3から3/4で生きることができるという伝統的な考え方は神話であり、一部の退職者は実際に必要とし、退職後は以前よりも多くの金を使う。これは、予算予測に留意する重要な問題です。 （関連する読書については、

退職金の予算をどのようにして楽しみながらも

を参照してください。） <！ - 2 - > あなたがビジネスに慣れていない場合、これを達成するために取る手順は比較的簡単です。最初に、あなたのクライアントに、今日の費用を使って仕事をやめた後の彼らが持つと思っている所得と経費を列挙させるだけです。健康保険、メディケア、および支払いが必要な出費を含めてください。 （これはおそらく、これを行う最も難しい部分の1つです。未来の健康を予測することは、最高の教育上の推測に過ぎないため、癌、心臓病、糖尿病、高コレステロールまた、旅行や趣味など、その時に楽しむことを望むレクリエーション活動も考慮する。今日のドルを使用してこのような方法で経費予算を作成し、妥当なインフレ率を使用して退職中にそれらの経費を計画するために金銭計算機の時間価値（多くは無料でオンラインで入手可能）を使用します。これは、あなたが仕事をやめた後、クライアントがどれだけの収入を必要とするか、少なくともいくらかの考えを与えることができます。 （関連する読書については、

退職計画：どれくらいのものが必要ですか

を参照） <！ - 3 - > 彼らの収入については、最も最近の社会保障見積給付明細書を見て、彼らが得るものを見ることから始めます。その後、合理的な成長率を使用し、将来のすべての将来の拠出金を組み込むキャッシュ・フロー予測で行うことができる将来の退職貯蓄を予測する必要があります。次に、これらの数値を使用して、退職後も継続する合理的な定期的な退会金額を計算します（また、退職後の生存期間を見積もる必要があります。また、退職時には賢明です） 。彼らの社会保障と何らかの年金収入を加えて、それがどのように経費にどのように積み上げられるかを見てください。計画された費用が実質的に予想収益を上回った場合、これはポートフォリオを調整し、かつ/または退職金制度の拠出を増やすよう助言する時間です。

資産配分

クライアントの予算予測で、退職するのに十分な資金がないことが示された場合は、長期的に高い収益率を達成するためには、ポートフォリオのリスクとボラティリティの水準を高める必要があるかもしれません。もちろん、ユーティリティ、エネルギー、ヘルスケア、株式収入、大型、中型、および小型の株式を含む、さまざまな種類および株式セクターの中の部分配分で市場リスクを軽減することができます。不動産はまた、時間の経過とともに歴史的にインフレを上回った健全な選択肢を提供することができます。年次拠出額を1〜2％増やすことができる顧客は、特に退職する前に少なくとも20年以上は継続している人にとって、最終的には大きな違いが見られます。 あなたの退職ポートフォリオ：多様化と代替案 を参照してください。

税効率

退職計画については、税金はお客様の最悪の敵になる可能性があります。伝統的なIRAおよび雇用主が後援する制度は、経常利益として計上される。しかし、Roth IRAのディストリビューションは、口座の所有者が少なくとも59/2で、何らかの種類のRothプランまたは口座を少なくとも5年間開設している限り、常に免税となっています。個々の有価証券は、利益を得て売却する際にキャピタルゲインの扱いを認めないため、従来の退職制度や口座には適していません。あなたのクライアントが401（k）プランの中であなたの雇用主の株式を購入した場合、彼らは401（k）プランの会社株式の全株式を分割することを可能にするNet Unrealized Appreciation Rule（NUA）特定の規則が満たされている限り、売却時にキャピタルゲイン処理を受ける。 （関連する読書については、 顧問が継承したIRAを保護する方法 を参照してください。）

あなたは対象ですか？

人生、障害および長期ケアの支払いの見込みは、ほとんどのお客様にとって魅力的なものではないかもしれませんが、この費用は、早期に死亡した場合や、適切な保険の保護がない理由。あなたの計画された退職金は、適切に保護されるためにどのくらいの期間生涯保険を履行する必要があるかを示すのにも役立ちます。彼らが仕事を中断してから長時間にわたって人生をカバーする必要があるように見える場合は、障害のある人や長期ケアを促進している恒久的な方針を推薦することをお勧めします。 1つの可能性は、退職するまでに払い戻され、必要に応じて現金価値にアクセスできるように構成することです。 （999）あなたの不動産を注文してください。 あなたの不動産計画の書類が現在の作業順序になっていることを確認してください。すべての元配偶者またはそれ以前の受益者が削除されていること。これらの文書のコピーをファイルに追加する手段として、また参照する必要があるときには自分の利便性を高めることが、通常は賢明です。 （関連資料については、 不動産計画の基礎：Financial Advisorクライアントガイド

を参照してください。）

結論 クライアントが退職を計画するのを支援することは、ジョブ。しかし、このプロセスを熟知すれば、顧客の生活の質を計り知れないほど向上させ、最終年を金銭的なものにするために、ビジネスの継続的な成長と活力を確保することができます。 （関連資料については、 クライアントが十分に保存されていない場合の対処方法

を参照してください）。