金融専門家として、投資がなぜ重要であるかはすでに分かっています。しかし、成功する投資の最も基本的な概念やツールさえも理解していないクライアントに会うことがあります。あなたは何を言っていますか？以下は、なぜあなたが年金に投資すべきかをクライアントに説明するのに役立つ説明に従うことは簡単です。

年金の目的

概念的に言えば、年金は生命保険の逆の形態と考えることができます。生命保険は死亡時に被保険者に支払いますが、年金受給者はまだ生きている間に年金受給者に支払います。年金の学術的定義は、ある当事者が特定の期間にわたって特定の価値の一連の支払いを行うこと、または特定のイベントが起こるまで（例えば、支払いを受けた人の死亡など）の約束です。実際の投資として、年金は本質的に退職車両であり、個人から資金を受け入れて育てるように設計された課税繰延金融契約であり、その後の時点で受取人に支払いを支払う。

<！年金は当初、生命保険会社によって、退職年金や収入の流れを守るために作られたものです。現代の年金商品は、障害や長期ケアなどの費用を賄うこともできますし、所得が高すぎるので裕福な個人の税務避難所としても機能し、退職者の個人口座（IRAs）。

<！ - > - >

関与する締約国

任意の年金契約には4つの主要な関係者が関与している。彼らには、保険料を支払った所有者、支払人が計算された年金受給者、支払を受け取った受益者、契約を提供し保守する保険会社が含まれます。

年金契約の段階

現代の年金契約の生活は、蓄積、年金化、支払いの3つの段階から成り立っています。しかし、これらの段階のすべてがすべての種類の年金に適用されるわけではありません。各フェーズの詳細は、次のように分類されます。

<！ - 3 - >

累積段階

これは、いつも、どの年金契約の期間中の第1段階です。これは、最初の支払いが行われた後に始まる年金の成長期間です。この段階は、契約からの支払いが開始されるまで継続されます。場合によっては、投資家はこのフェーズ中に定期的に年金の追加支払いを継続します。保険料は、一括払い、固定された一連の支払い、または柔軟な一連の支払いで支払うことができます。
年金化段階

年金化は実際には段階ではなく決定的な出来事である。保険会社が投資家に支払いを開始しなければならない時点を表します。
払い出し段階

投資家に支払いを行う年金の最終段階。このフェーズは、選択されたものに応じて、単一の支払または一連の支払で構成することができます。支払いに関しては、保険料が支払われるとすぐに払い戻しを開始するか、遅延して支払うことになります。また、シングルまたはジョイントライフ、一定期間のライフ、金利のみ、体系的な離脱など、いくつかの異なる支払い方法があります。
年金の種類

年金の種類には、固定年金、インデックス付き年金、変額年金の3種類があります。それぞれには異なるレベルのリスクとリターンがあります。固定年金は、投資家の元本と固定金利の両方を返すことを保証する一種の契約です。これらの契約は基本的に預金証書（CD）のように機能しますが、課税繰延になるという点を除きます。

インデックス付き年金は、保険市場における新しい提供の1つです。これらの契約は、元金とセットタームの保証を提供する固定年金を反映しますが、固定金利を支払うものではありません。その名前が示すように、インデックス付き年金は、主要な株式市場指標の1つ、通常はS&P500に投資します。契約者は、下振れリスクを回避しながら市場の成長のシェアを受け取ります。

可変年金は、今日市場で最も複雑な年金型です。簡単に言えば、これらの契約は、繰延傘下で成長するミューチュアルファンドのサブ口座のバンドルされた提供で構成されています。

年金の課税

年金は、IRAまたは退職年金制度の外で課税繰延される唯一の投資手段です。しかし、IRAや適格な制度のように、年金は59歳までに徴収された流通に対して10％早期撤退罰金を請求します。5.この年齢以降に行われた撤退は、年金や配当の種類にかかわらず経常所得として課税されます。唯一の例外は、契約が最初にRoth IRA内で購入された場合です。

結論

年金は、多くの点で根本的にユニークな媒体です。彼らは、無制限の租税繰延、生死死のライダー、金銭管理プログラム（変動契約のため）、遺言者と債権者からの保護、そして生活のための保証された支払いのオプションを提供する唯一の退職貯蓄ビークルです。しかし、これらの利点はコストがかかります。年金は高い年会費（場合によっては3％）を請求することが多く、液体ではありません。多くの契約には15年までのバックエンドの引き渡し料金スケジュールがあり、早期引出しのために急なペナルティが課せられます。購入可能なライダーの多くは、契約を永久に放棄する必要があります。それらが正しく使用されると、他の場所に容易に複製できない種類の所得保護を提供することができます。