あなたは遅れてHSAについて多くのことを聞いたことがあります。 Health Savings Account（HSA）は、独自のトリプルタックスメリットを持つ貯蓄口座です。寄付は課税所得を減少させ、口座内の成長は非課税であり、適格退学（医療費に使用されるもの）も免税です。しかし、1つのサイズの投資オプションはほとんどすべてに適合しません。 HSAはあなたにとって財務的に意味がありますか？

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どのように働くか

HSAへの拠出資格を得るには、納税者は、少なくとも$ 1,300の控除可能な制度として定義された高額控除可能な健康計画を登録していなければなりません（拠出金額は一部の年の適格納税者のために比例配分されます）、12月1日 ^{年999日までに$ 2、600（家族） 1人の個人が2015年にHSAに3,300ドルまで入金できます（2016年には3,350ドル）。 55歳以上の納税者は、年額$ 1,000の追加寄付を行うことができます。家族の場合、拠出限度額は2015年に6ドル、2016年には550ドル、2016年には6ドル750ドルに設定されています。各人は自分の口座を持っていなければなりません。寄付金の一部は、納税者の​​雇用主からの資金の形で、実質的には無料のお金になる場合があります。} <！ - 2 - >

寄託された金額の合計額は、その年の収益に対する控除額であり、たとえ控除項目を記載していないファイラーであってもです。給与から直接的に従業員が拠出する場合は、税引前ドルで行われ、総収入は減少します。雇用主の拠出金は、雇用主によって課税所得から控除され、従業員によって項目別に控除されます。

口座内の資金は、現在または将来の医療費を支払う。引退には、代替医療処置（例えば、鍼治療やカイロプラクティック・サービス）、処方箋、医師来院補助金、精神保健および中毒治療、歯科および視力ケア、禁煙プログラムなど、適格費用に使用されている限り課税はされません、サービス動物、介護保険料、その他多くの医療関連商品やサービスなどが含まれます。 IRSは許可された費用を定期的に更新します。パブ502を参照するか、最新のリストについて保険会社に確認してください。

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フレキシブル支出口座とは異なり、HSAには利用可能な機能がありません。口座は納税者に属し、暦年の終わりまでに人が仕事を変えたり、資金を使わなかったりしても失われません。資金は毎年繰り越され、HSAは今後ますます高額の医療費が掛かる大きな節約手段になります。

65歳を過ぎると、口座の所有者はHSAから健康関連のものであるか否かを判断することができます。彼または彼女は定期的な所得税を払うが、罰金は科さない。

利点HSAは、多くの納税者に利益をもたらすと考えています。特に、現在65歳になる典型的な夫婦は、死亡する前に平均220,000ドルの自己負担医療費を支払うというFidelity Benefits Consultingによる2013年調査。従業員給付研究機関（EBRI）によると、毎年65歳までHSAに最大額を拠出する55歳の納税者は、合計寄付額が約42,000ドルから60,000ドル、 ％ 利益率。多くの主要なミューチュアルファンドHSAは、5％を大幅に上回る10年の収益率を達成しています。 資格取得時の追い越し拠出額を含めて、最大で45歳の高収入の積極的な高収入者は、65歳で150,000ドルの残高を見ることができます。収益率が7. 5％の場合 Millennialの起業家は次のことに注意します：28歳の税金控除のHSA所有者で、25歳で始まって7.7％の収入を得ることができます。州税やその他の給与税はもちろんのこと、連邦所得税だけでも000。

誰が最も多くの利益を得ているか

HSAは、大人や高所得者に最適です。どうして？まず、優遇税制を適用した投資戦略の場合と同様に、税額控除で大幅な費用を節約するには、高い税金括弧の1つに入る必要があります。

第2に、こうした最大の貢献（資産の最大の伸びを辿る唯一の方法）を行うには、深いポケットが必要です。 HSAは、高い控除可能な健康保険プランと一緒に働きます。つまり、保険が始まる前に、毎年の医療法案で、少なくとも$ 1,300（保険契約によってはさらに多くの場合）の自費を支払う能力が必要です。

重要な点は、 HSA資金の堅実な投資アカウント。多くの金融機関はHSAを提供していますが、そのうちのすべてが積極的に資金を投資するわけではありません。アカウント保有者のリスク許容度に一致する投資オプションを提供できる管理者が必要です。自営業者は、将来のためにHSA資金を節約して、自費で健康保険料を支払うことで課税所得をさらに減らすことができます。

恩恵を受ける人は少ない

HSAは、所得格差の小さい人々にとって大きな節約者ではありません。まず、低所得層の家族は、HSAで逃げ出す余裕がないだろう。皮肉なことに、最も安価な手頃な価格のケア法を選択した人は、とにかく高額の控除が残っています。

カリフォルニア州では、年に$ 25,000を儲けている35歳の個人が、州の健康保険マーケットプレイス（別名「エクスチェンジ」）に乗り、HSA適格ブルーシールドブロンズプランを4,500ドルの控除で購入することができます月額143ドル。または、Blue Shieldの強化シルバープランを月額$ 187で購入し、医学的控除額を$ 1,900に減らすことができます。$ 25,000は連邦貧困レベル（$ 29,425）の250％未満であるため、カバレッジの月々のコストを削減し、控除可能額やその他の費用を削減するためのコストシェアリング削減補助金の対象となる可能性があります（シルバープランを購入する必要があります - 詳しくは

ブロンズ、シルバー、ゴールド、プラチナの健康プラン

）。

中産階級の家庭や多額の医療費を期待している家族も、高額控除可能なHSAルートを利用しないことによって利益を得る可能性が高い。詳細については、

HSAを取得するための高額控除PPOへの切り替えを参照してください。 結論 「HSAは、エクスチェンジで保険を購入する資格がない人に最適です」と、カリフォルニア州健康保険会社協会の広報担当バイスプレジデント、クレイグ・グシン（Craig Gussin）は言います。 「低所得国の納税者は毎月大きな金銭を救うことはできない。多くの節約をすることなく安価なサービスを提供します。それはすべて数字になる。 HSAは、所得が高く、税金補助がない、グループプランで50歳以上の人に最適です。 "

当然のことながら、今年中にほとんどまたはまったく医療を必要としない所得のある健常者は、全体的に安いプランを選択し、その違いを銀行に入れて、常に先に出てくるでしょう。 HSAは優遇税制優遇車ですが、他の方が良いです。財務プランナーは、個人が最初に年間401（k）プランとIRA寄付を最大限にすべきであることに同意します。その後、彼らはHSAへの資金提供を開始することができます。

も参照してください。

退職時にHSAを使用する方法。