目次:
- 不動産企画とは？
- 金融専門家として、投資がなぜ重要であるかはすでに分かっています。しかし、成功する投資の最も基本的な概念やツールさえも理解していないクライアントに会うことがあります。あなたは何を言っていますか？以下は、クライアントになぜ投資すべきかを説明するのに役立つ説明に従うことは簡単です。
- IRAまたは適格退職年金制度の中に置かれたすべての資金は、退職まで増額されます。 59歳前にお金を払い戻す所有者および計画参加者5。高等教育、最初の家の購入、死亡または障害に関する費用など、配布に適格例外が適用されない限り、5％の早期離脱ペナルティを支払う。 Roth IRAsへの拠出は、税金やペナルティなしでもいつでも取り消すことができますが、撤回された税年度の拠出額は将来再調整することはできません。
- メリットとデメリット
- 多くの雇用主が後援する退職制度には、高額の手数料を払って構造が非常に複雑な会社株式や変額年金契約など、投資の選択肢が揃っていないこともあります。退職制度の中で雇用主の株式を購入することは、従業員が退職制度のポートフォリオにおいて多様化する原因となる可能性があるため、多くの退職専門家によってしばしば推奨されません。
- 雇用主を離れる認定制度参加者には、4つの基本的な選択肢があります。彼らは：
- 自分の計画を自らの伝統的なRoth IRAに転記し、資産を新しいポートフォリオに配分するそれらの投資目的、リスク許容度、およびタイムホライゾン。
金融専門家として、投資がなぜ重要であるかはすでに分かっています。しかし、成功する投資の最も基本的な概念やツールさえも理解していないクライアントに会うことがあります。あなたは何を言っていますか？以下の説明は、お客様がなぜ業務を整理すべきかを説得するのに役立つ説明を簡単に示しています。
不動産企画とは？
古い諺が進むにつれて、あなたはそれを取ることができません。このため、家族や財産を保護するために現在の不動産計画を立てることが重要です。健全な不動産計画は、あなたの資産があなたの望む通りに分配され、扶養家族と愛する人の安全を確保することを保証します。また、ビジネス上の利益を円滑かつ秩序ある方法で移転または清算することもできます。
<！ - 1 - >不動産計画とは、無能または死亡した場合、資産の相続人への遺産および不動産税の清算を含む、個人の資産基盤を管理する準備タスクの集まりと定義することができます。ほとんどの不動産計画は不動産法で経験のある弁護士の助けを借りて設定されています。主要な不動産計画タスクには次のものが含まれます：
- 意思の創出
- 受益者名義での信託勘定の設定による不動産税の制限
- 生存扶養家族の設立
- 生きる意思と医療力の創造あなたが明確に考えることができる間に困難な医学的意思決定をすることができる弁護士
- 遺言の条件を監督するために不動産の遺産を命名する
- 遺言の条件を監督するための遺言書を書く安全な組み合わせ、資産の場所、慈善受益者の連絡先などの実用的な情報を提供します。
- 生命保険、IRA、および401などの制度の受益者の作成/更新（999）葬儀の準備
- 課税可能財産を減額するための年間贈与の設定（財産税が問題になる場合）
- 他の資産および投資を指示するための耐久力委任状の設定< 1つ以上の生きている信託を確立し、それに応じてすべての資産を預託して、被留置者に与えた指示に従って分散させる。 - 2 - >
- 不動産計画は進行中のプロセスであり、測定可能な資産ベースがあるとすぐに開始する必要があります。人生の進展と目標の転換に伴い、不動産計画は新しい目標に沿って進むべきである。適切な不動産計画の欠如は、（不動産税は40％を上回る可能性がある）愛する人に過度の金銭的負担をかける可能性があるため、課税上の不動産が大きくない場合でも最低限の意思を設定する必要があります。
- <！検定の危険性
検問所の最大の欠点の1つは、裁判官があなたが意図していない、あるいは望んでいない方法であなたの所持品を配分することを決定する可能性があることです。幸いにも、このプロセスを避けるいくつかの方法があり、健全な不動産計画でこれを達成することができます。不動産計画を持つことで、あなたが誇りに思うことができる相続人や愛する人たちに、この種の遺産を残すことができます。また、あなたの財産に対する不必要な法的争いや家庭紛争を防ぎ、悲しみを和らげるプロセスを容易にすることができます。
ピース11：クライアントへのIRAの説明金融専門家として、投資がなぜ重要であるかはすでに分かっています。しかし、成功する投資の最も基本的な概念やツールさえも理解していないクライアントに会うことがあります。あなたは何を言っていますか？以下は、クライアントになぜ投資すべきかを説明するのに役立つ説明に従うことは簡単です。
IRAおよび認定制度とは何ですか？
IRAは、自己払いの退職勘定であり、収入を得た貯蓄者が払い戻されるまで繰延税金を拠出することができます。適格退職年金制度は、従業員退職所得保証法（ERISA）のガイドラインに準拠しており、従業員が貯蓄の一部を退職まで増額される口座に繰り延べることを認めています。
適格な計画の例には、401（k）計画、403（b）計画、457計画、利益分配計画および従業員株式保有計画（ESOP）が含まれる。従業員は、IRA所有者が株式、債券、CD、ミューチュアルファンド、ETF、代替投資など、アカウントの管理者が管理する事柄に事実上投資することができます。
IRAおよび適格制度の課税
IRAまたは適格退職年金制度の中に置かれたすべての資金は、退職まで増額されます。 59歳前にお金を払い戻す所有者および計画参加者5。高等教育、最初の家の購入、死亡または障害に関する費用など、配布に適格例外が適用されない限り、5％の早期離脱ペナルティを支払う。 Roth IRAsへの拠出は、税金やペナルティなしでもいつでも取り消すことができますが、撤回された税年度の拠出額は将来再調整することはできません。
伝統とロス
IRAと適格退職金制度の2つのカテゴリに分かれています。伝統的なIRAおよび適格制度への寄付は一定の限度内で税額控除が可能であり、それらから徴収されるすべての分配は経常収入として課税されます。Roth IRAsへの献金および適格な制度は免除されませんが、所有者または参加者が少なくとも59. 5であり、少なくとも5年間何らかのタイプのロス計画または勘定を保有していれば、それらからのすべての分配は免税となります。
メリットとデメリット
IRAと適格なプランは、課税延期のため多くのアメリカ人にとって最適な貯蓄手段です。これにより、彼らの貢献は他の方法よりも速い速度で成長することができ、巣の卵に何千ドルも追加することができます。これらの口座は、債権者や倒産から一定の限度額までの保護を提供し、適格な計画は雇用主によって会社資産として記載されることがあります。しかし、これらの制度の早期撤退罰金は、例外の1つに該当しない59歳未満の配偶者、および他の理由で退職貯蓄から資金を引き出すよう強制される者は、これを避けることができない。
多くの雇用主が後援する退職制度には、高額の手数料を払って構造が非常に複雑な会社株式や変額年金契約など、投資の選択肢が揃っていないこともあります。退職制度の中で雇用主の株式を購入することは、従業員が退職制度のポートフォリオにおいて多様化する原因となる可能性があるため、多くの退職専門家によってしばしば推奨されません。
ロールオーバーとコンバージョン
雇用主を離れる認定制度参加者には、4つの基本的な選択肢があります。彼らは：
現金で計画資産を一括して払うことができます（ほとんどの財務プランナーはこれを強く推奨しません）。
計画資産を会社に残し、選択時に計画からの分配を開始< 自分の次の雇用者の退職プラン（そのプランがロールオーバー寄付を許可していれば、多くの場合）
自分の計画を自らの伝統的なRoth IRAに転記し、資産を新しいポートフォリオに配分するそれらの投資目的、リスク許容度、およびタイムホライゾン。
伝統的なIRAおよび適格制度残高は、ロスの計画および勘定にも転記することができますが、換算残高は他の正規分布と同様に経常収入として課税されます。しかし、59％の年前に行われた換算には、10％早期撤退罰金は適用されません。5.
- 結論
- これを行う人々は、転換によって実現される追加課税所得彼らの所得税に影響を与えます。伝統的なバランスが大きい人は、プランや口座を1年間に換算することで、より高い税金控除を受ける可能性があります。