2015年の二党派予算法は、夫婦の社会保障請求と退職計画の風景を劇的に変えた。認識していない人のために、1人の配偶者のファイルを保有し、その後その給付を停止するという一般的な戦略と、最初の配偶者の収入記録の下での配偶者給付の制限付き申請は、2016年4月30日以降廃止されます。この戦略の利点は、完全な退職年齢（ほとんどの場合は66歳）から70歳までの年間の他の収入記録に基づく配偶者給付を1人の配偶者が享受する能力であった。その給付を停止している配偶者は、70歳まで毎年8％の収入が得られると考えています。この戦略は、この期間に35,000ドルから60,000ドルの追加配給を受けることができます。 （関連する読書については、

ファイルとサスペンド：まだオプションですが、速く行動する を参照してください） <！ - 1 - >

重複チェッククライアントの適格性

ファイルを実行し、制限されたアプリケーション戦略で中断したクライアントについては、何も変わりません。

2016年4月30日以前にFRAに達した顧客は、この戦略を実行する資格があり、ファイナンシャル・アドバイザーは締め切り前にすべてを完了するように手を差し伸べたいと考えています。

1954年より前に生まれたクライアントの場合、クライアントが定年に達すると、配偶者給付を受けることができる制限付き申請を引き続き使用することができます。違いは、配偶者が収入記録に基づいて配偶者給付を受け取れるようにするには、他の配偶者が給付を受け取っていなければならないという点です。このアプローチは、それらの間に重大な年齢差がある場合にうまく機能します。たとえば、8歳差のあるカップルの場合、その1人が既に利益を受けている場合、この戦略は完全に機能します。

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未亡人または寡婦であるクライアントの場合、生存者の利益を主張するという点で何も変化していません。 （関連する読書については、

配偶者給付はどのように社会保障のために計算されるのですか？ ） 利益を最大限に引き出すことを目指します

終わりには、少なくとも2人の間に大きな相違がある場合、最も高い利益を持つ配偶者のために、給付を提出することが可能です。最初の対象者で66歳のときの62歳（1960年以前に生まれた者のFRA）での給付の差は約25％です。 66歳から70歳までは、毎年8％の追加料金が加算されます。ご覧のように、可能であれば、70歳まで待つことによる全体的な影響は非常に重要です。

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投資をアナロジーとして使用：年間8％の保証された収益率を上回ることは難しい。

1人の配偶者の給付が収入記録のために非常に低い場合、70歳より前に給付を受けることは恐ろしい考えではありません。これは、カップルの全体的な財務計画。

退職計画が重要である

この主張戦略の中止になるカップルの場合、退職計画戦略を再考する必要があるかもしれません。退職後数年以内の人にとっては、厳しい選択が必要な場合があります。余分な$ 800から$ 1、彼らが4年間のために頼りにしていた月あたり200以上が今なくなったら、彼らはいくつかの選択肢があります。

長引いて退職する。

これがクライアントのオプションであれば、1年または2年以上働くことを検討するように教えてください。彼らの退職勘定のいずれかを引き落とさなければならないことの影響、2年間の給与と給付の恩恵、職場の退職制度への2年分の貢献、および社会保障給付金を請求するために長く待つ能力。 （関連資料については、 ファイルの代替案と請求戦略 を参照） 多くの組織は、上級従業員の知識と経験を失わないために段階的退職オプションを公式化しています。これらのプログラムの形式はさまざまですので、会社の人事部門から詳細を入手したい場合は、これがオプションです。

70歳より前の福利厚生のファイル。

ファイル終了後の余分な配偶者の利益の喪失および中断戦略が、退職後の生活様式を著しく損なう場合、一方または両方の配偶者がファイルすることができます70歳前の恩恵を享受することができます。トレードオフは、生涯にわたる恒久的なより低い給付水準と、将来の生活費調整のためのより低い基準です。 退職までの時間が長くなったクライアントカップル（10〜15年後）には、退職プランニング戦略に必要な調整を行う時間があります。ここにいくつかの考えがあります。

退職金制度の拠出金を最大限にする。

これは多くの顧客のピーク収入年であり、401（k）プランまたは同様の確定拠出プランに最大金額を拠出することが重要です。これらの拠出金は加算され、お金は退職時に役立ちます。 HSAに資金を提供する。

あなたのクライアントがアクセス権を持っている場合は、高い控除可能な健康保険に関するHSAプランへの貢献を奨励します。寄付は税引き前に行われ、お金は税金繰り延べされ、適格な医療費と歯科費を支払う場合には税金が免除されます。重要な点は、他の資金を使用して、自宅での医療費をカバーし、余分な退職貯蓄ビークルとしてそのアカウントを使用して使用することです。フィデリティ・インベストメンツは、65歳の夫婦の医療費を、退職者の245,000ドルと推定しているため、HSAはこれらの費用をさらに上げることができます。 経費削減に重点を置く。

退職までの期間が比較的長いため、退職する前に顧客が費用を受け取るように促すことで、社会保障給付を失う苦痛を和らげることができます。 結論

議会と大統領は最近、退職者にあまり知られていない驚きをあまり知らせなかった。ファイナンシャル・アドバイザーは、制限付きのアプリケーション・オプションを含むファイルおよびサスペンド戦略が表からはずれたため、社会保障請求オプションおよび全体的な退職計画に関して、カップルに貴重な指針を提供することができます。これまで以上に、退職に関する財務計画が重要です。 （関連する読書については、

5 2016年に期待される社会保障の変化 ）