あなたは税金の納付が時間の経過とともに簡単になると思いますが、退職者にとって残念なことに、これはちょうどそうではありません。実際、多くの退職者は、新たな収入源と特別控除の結果として、納税申告書に追加のハードルに直面することになります。

ここでは、退職者が退職後の返済を申請する際の最も一般的な困難を克服するのに役立つ税務申告のヒントを提供します。これらは、2017年4月現在の現在の税法に基づいていることに注意してください。トランプ大統領などが提案しているように税金や料金が変更されると、この情報も変更されます。
チュートリアル： 個人所得税ガイド

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優遇税制

高齢者には多くの税制上の優遇措置がありますので、税金を申告している場合は、資格を取得したすべての者に申請してください。

• キャピタルゲイン税の減額： 課税年度2016年および2017年の長期キャピタルゲイン税率は、25％から35％の税金控除対象の場合は15％、20％ 39.6％の税金控除対象者の％。あなたが10％または15％の所得税を納めている場合、長期キャピタルゲイン税はゼロです。
• 居住/売買の売却： 婚姻した夫婦が過去5年間のうち2回（売却日に終了した）、主居所に居住し、居住していれば、税務申告書に500,000ドル（単体の場合は250,000ドル）になります。 （中益所得者向けのキャピタルゲイン税減税 を参照）。 免税所得/所得：
• 州および地方政府証券への投資は、通常、連邦所得税非課税関税投資家 石油・ガス投資控除：石油・ガスパートナーシップへの直接投資は、有形・無形掘削費用にかかる経費に対してハンサムな控除機会を提供し、投資家に大きな初期控除を許す。通常、残りはスケジュールに従って控除可能です。
• 適格配当： 米国証券取引所で取引される配当を支払う企業への投資は、配当が適格であれば有利な税制上の措置を講じることができます。投資家が配当日の前後で60日間の株式を保有している場合、キャピタルゲインと同じ租税処理を受ける資格があります。10％および25％の税金控除対象者の場合は0％、 25％から35％の税金括弧内にある人、20％が39.6％の税金控除人の人である。
• IRAからHSAへのワンタイム転送： 個人退職勘定（IRA）から健康管理勘定への一時的な（自分の人生での）免税ロールオーバーを許可されていますHSA）。直接的な受託者から受託者への譲渡で拠出する必要があります。このタイプのロールオーバーは、所得として課税されることはなく、IRAからの早期撤回のための罰則の対象となります。譲渡は、譲渡が完了した年度のHSAの最大貢献額（あなたが既に口座に入金した金額を差し引いた金額）に限定されます。さらに、寄付金額は、通常のHSA拠出金のような個人所得税の控除として認められていません。 （これらの控除については、それらを使って税金控除を下げる方法については、
• 以上の税額控除で税還付を増やしてください を参照してください）。損失の実現 投資や不動産ポートフォリオの損失は本当に好きではありませんが、これは所得税の削減に役立ちます。また、あなたの財産に関する犠牲者または盗難の損失は、税金救済を提供することができます。 証券損失（株式、債券、ミューチュアルファンドなど）

証券ポジションを失うと、課税対象の資本を相殺することができます納税者に損失の繰り越しを受けさせ、資格を与えます。 （売却損失有価証券売却益有償

）

賃貸不動産損失

不動産不動産の不動産所有者として「積極的参加テスト」を受けた不動産専門家は、 （賃貸物件所有者に対する税額控除	を読む） 年金損失 年金が損失のために引き渡された場合、年金所有者は損失控除を請求することができます。 （損害賠償額の控除
を参照）	損害盗難損害賠償 所有者は、損害、破壊または盗難の賠償請求をフォーム4684に請求することができます。 （災害賠償：死傷者および盗難損失 を読む）
<！ - 効果的な引退戦略	退職所得に関しては、様々な貯蓄自動車からの退職時に資金を引き出す方法は、あなたの税金に直接影響を与える可能性があります。税金を節約するための指針は以下のとおりです。 可能であれば、伝統的なIRAから必要最小限の配布（RMD）のみを受け取ります。 退職金の引き出しには、課税対象口座（個人、共同、信託）を使用します。
過少支払い罰金を避けるため、IRSに四半期ごとの納税を行います。	あなたの年金、401（k）および年金口座からの資金の徴収については、通常、経常収入として課税されるので注意してください。 社会保障給付を受けることは、ある年のあなたの課税所得に影響を及ぼす可能性が高いことを理解しています。 あなたのIRAから適格慈善団体への直接移転は、IRA配当に対する所得税を回避するのに役立ちます。また、あなたのRMD要件を満たすための離脱数も考慮してください。 （寛大なことは決して財政的に報酬を与えられたことはありません！）

慈善寄付：納税額をスラッシュ

を参照してください。）

標準控除対アイテム化

• あなたの状況を真剣に見て、あなたの控除を項目化するか、単に標準的な控除を取るべきかどうかを決定してください。 65歳以上の年齢に達すると、控除項目を記載しないことを選択すると、（標準的な標準控除額の上に）追加の標準控除引当金が加算されます。2016年と2017年の場合、追加の金額は、1人のファイラーの場合は$ 1、550人、結婚したか、または適格な未亡人の場合は$ 1,250です。さらに、あなたまたはあなたの配偶者が法的に盲目になっている場合は、別に$ 1,250の手当を受け取ります（1人のファイラーに対して$ 1、550）。
• 医療費、長期介護保険料、住宅ローン金利、投資および財産損失、慈善寄付などの一部の控除額は、退職時に高くなるか同じである可能性があります。したがって、特定の控除額が標準的な控除限度額を超える場合は、連邦税申告書の控除項目を引き続き箇条書きすることができます。
• 最も見過ごされている10の税額控除
• をチェックしてください。）
• 高齢者または障害者のための信用
• あなたは、あなたの連邦所得税は高齢者または障害者のためのクレジットを請求しています。主な資格には次のものが含まれます： あなたは65歳に達しました。または課税対象の障害所得を収集している間に、65歳までに永続的かつ完全な障害に苦しんでいます。 あなたは米国の市民、居住外国人、または米国の市民と結婚している非居住の外国人です。

あなたの調整された総収入（AGI）は$ 25,000（共に結婚したファイリング、両方の配偶者の資格を得る）、20,000ドル（共同で提出するファイナンス、1人の配偶者の資格を得る）、$ 17,500従属する子供を持つ未成年者（未成年者）。

クレジットの実際の計算は、非常に単純な5つのステップのプロセスです。ただし、この記事の範囲を超えており、計算に使用される開始金額を決定するためにIRSファイリングステータステーブルを使用する必要があります。 （

あなたの税金をいくら払うか をチェックしてください） 社会保障税

退職時に補助的な収入を得ることは良いことですが、所得と税金免除された関心はあなたの社会保障給付に影響を与えることがあります。あなたが共同で提出して結婚していて暫定所得が$ 32、000（シングルファイラーの場合$ 25,000）を超える場合、あなたの社会保障給付の一部は連邦税の対象となります。

暫定所得は、あなたの利益（雇用、金利、配当などからの収入）にあなたの正味社会保障給付のプラス50％、非課税の利息、または免税の控除給付または除外。

• たとえば、ジムとメアリーは共に68歳で退職しています。彼らは共同リターンを提出します。ジムは年間12,000ドルのアルバイトをしています。彼らは課税対象の利息/配当金7,000ドル、地方債からの非課税関税15,000ドルを持っています。これらの社会保障給付額の合計額は18,000ドルです。暫定所得は43,000ドルです。これは32,000ドルの限度を超えているため、社会保障給付の一部は課税対象となります。
• 課税対象給付金の正確な額を計算するには、IRS出版物915を参照する必要があります。（「munis」によって提供される免税が
• 市中証券の税務優遇を評価する< 。）

監査の回避 実際の税務監査の可能性は依然として低いものの、IRSは高所得納税者、Cファイラー（事業利益または損失）、パートナーシップ、企業の監査数を増やしています税務署やS企業を利用している人。多くの監査は、数字の記録、IRS目標を上回る項目別控除およびその他の費用の過失および脱税、ならびに過度の税務避難損失によるものです。あなたの返品を間違って確認し、過度の控除を避ければ、ほとんどの監査を回避できます。いくつかの記録保持のヒントがあります： 各カテゴリー（慈善寄付金、医療費、住宅ローン住宅ローン利子、IRA記録、1099sなど）の請求書と領収書の封筒または申告システムを作成します。

控除可能な品目が発生したときにその控除項目のリストを保持する習慣を身につけましょう。

控除項目を記録するために経費の元帳を保管します。

口座明細書、クレジットカード領収書、およびキャンセルされた小切手を永久記録として保持する。

結論

退職時にあなたの税金を納めることは、あなたが雇用されていた時と同じくらい時間がかかることがありますので、税務書類全般について整理しておく必要があります。あなたの控除を項目化したり、標準的なリターンを取ったりします。税務申告の準備は、年間を通して組織されている場合は簡単です。また、控除やクレジットに影響を与える可能性のある税法の変更を把握しておく必要があります。