生命保険は、障害のある家族や特別な必要がある家族のために生命保険は、限られた財源を持つ家族が、資源を活用して大きな死の利益をもたらす段階的な保険料支払いを行うことを可能にします。また、適切に所有されている場合、死亡給付は、メディケアや社会保障の障害所得など、政府の給付を受け続ける希望受益者の能力に影響を与えないことがあります。 （ 社会保障の障害保険（SSDI）と補足的な収入（SSI） の違いは何ですか？）

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誰が利益を得ることができますか？

両親や祖父母が家族のために生命保険を購入する理由はたくさんあります。一般的な状況には次のようなものがあります：

• 身体障害により、個人が働くことができないか、必要なものを提供するのに十分な収入を得られない。

• 身体的、知的および/または情緒障害を持つ子どもまたは孫が、生涯を通じて支援を必要とする。

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• 被保険者の死亡時に中毒問題を抱えているか、財政的資源を適切に管理できない家族。

なぜ生命保険を買うのですか？

生命保険は、保険契約者が死亡した場合に流動性を保証できるという点で、独自の金融商品です。

生命保険は、以下を提供することもできます：

• 他のほとんどの投資や不動産を含む資産のように、価値が変動しない保証死亡給付。

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• 被保険者の死亡時の所得税非課税一時金（および適切に所有されている場合は免税財産）。

• 家族が限られた資源を活用する能力

• 生きている間に必要に応じて資産を使い切る自由度が増す。被保険者の渡航時に即座に一時金を知ることができます。

• 両親が子供の分配を均等化する方法

どのような生命保険ですか？

一般に、これらの状況では、失業保証ライダーまたは全生命保険契約を有する普遍的な生活のような、死亡給付を保証された恒久的な方針が推奨される。ただし、20年または30年の長期的なポリシーを使用することができます。将来のある時点でその言葉が永続的なカバレッジに変換されなければならないことを知っている。 （999） コンバット可能保険政策とは ）

カバレッジは、個人、生存者または組み合わせになることができます個人および生存者の方針の保険料が低いことが多く、2人の命を守り、2回目の死亡時にのみ死亡恩恵を払う生き残り政策（時には2番目と呼ばれる）があります。多くの人々は、第一死亡と第二死の両方に流動性を提供するために、個人と生存者の方針の組み合わせを使用しています。例えば、ある配偶者が55歳で早期に死亡し、身体障害のある子供を支援していた生存配偶者が、95歳または100歳まで生計を立てた場合など、これは重要です。

生命保険はどのように所有すべきですか？

生命保険には、所有者、被保険者、受益者の3者があります。このような状況では、ポリシーが同じ所有者と受益者を持つことが最善です。そうでなければ、所有者が被保険者の渡航時に大きな金額を信託または他の当事者に移転すると、課税上の贈与問題が生じる可能性があります。

課税上の移転を回避し、死亡益がオーナーの総課税所得からも除外されるようにするために、生命保険契約は他の家族、信頼できる友人、または取消不能な信託によって所有される可能性があります。個人または信託も受益者となります。保険料は、贈り物を使用して被保険者または所有者が毎年支払うことができ、取り消し不能な信託が関与する場合は、Crummey手紙を支払うことができます。 （ 生命保険を元に戻すことのできる信託の7つの理由 ）

しかし、多くのアドバイザーは、家族や信頼できる友人にポリシーを所有させることを推奨していません。その理由は、訴訟や離婚の解決に関与し、州の規制に応じて、保険金の現金価値や死亡給付金を添付することができるからです。別個の事業体である取り消し不能な信託は、希望する受益者の現金価値と死亡給付を保護するのに役立ちます。

特別なニーズの信頼

多くの両親または祖父母は、政府の給付を受けている、または自らを管理することができない身体障害のあるまたは精神的に恵まれない受益者に対して、特別なニーズの信頼（一種の取消不能な信託）財政。他の家族や第三者になることができる受託者には、受益者が政府の利益を失わないようにするための限定的な分配や、追加金額へのアクセスが制限された一定の収入を得るための特別な権限が付与されます。ギャンブルや薬物に問題がある子供。

特別支援の信託は通常、受益者の死亡または信託のすべての資金が分配されるまで持続するように設計されています。受益者がすべての資産が分配される前に亡くなった場合、残余は信託に記載されたとおりに他の受益者に分配される。

結論

多くの人々が恒久的な生命保険に関する複雑な気持ちを持っていますが、最も実用的な解決策であることがあります。障害のある家族や特別な家族のために必要なものは、生命保険を使うことが理にかなっている状況の1つです。