財務計画の世界では、ロスIRAは時にはバニラの伝統的なIRAのクールな弟のように見えます。確かに、1998年に最初に導入されたRothバージョンは、必要最小限の配布（RMD）の欠如、退職前にお金を引き出す柔軟性、70歳以上の年齢を超える寄付を行う能力。

<！一見すると、2つの個々の退職勘定の選択肢は、かなり簡単なもののように見えます。しかし、少し深く掘り下げてみると、IRAの伝統的なバージョンには独自の魅力があることに気づくでしょう。しばしばどちらか一方を選ぶことは、あなたが今作っていることと、仕事を止めたらどれくらい持ち込むことが予想されるのかになります。

重要な相違点

さらに進む前に、それぞれのIRAについて少し再考します。どちらのタイプも、退職のためにお金を払うことを嫌う人には、異なる税制優位を提供します。

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伝統的なIRAでは、退職時に元の投資と獲得した投資の両方に税金を払って税金を払い、所得税を納めます。ロスはちょうど反対です。既に通常の税率で課税されているお金を投資し、後でそれを撤回し、その収入を非課税にします。

もう一つ選択する際に重要な問題は、あなたの資金をタップし始めるときにあなたの所得税率が上がるか下がるかということです。クリスタルボールの恩恵なしに、それは確かに知ることは不可能です。例えば、議会は、その間に税コードを変更することができます。

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ほとんどのIRA投資家にとって非常に遠く離れているアカウント間のもう1つの違いは、従来のIRAによって義務付けられているRMDです。これは、所有者が70/1になる年の翌年に開始しなければならない口座からの現金引き出しです（税金を払っています）。ロスにはRMDがありません。

それは、あなたがIRAを開くならば、あなたは教育された推測を強制されていると言いました。収入の可能性をまだ実感していない若年労働者の場合、ロス口座には明確な優位性があります。それは、あなたが最初に労働力に入るとき、実効税率が一桁の低い数字になる可能性が非常に高いからです。あなたの給料は年間を通じて増加し、退職時にはより大きな収入をもたらし、おそらくより高い税金控除をもたらすでしょう。その結果、あなたの税負担を前払いするインセンティブがあります。 （あなたの雇用主が401（k）のロス版を提供していれば、同じ論理がそれらの口座に適用されます。） "910年には時間がかかっているため、若い労働者にロスと一緒に行くことを勧めます。 、CFP、Promontory Financial Planning（ユタ州ファーミントン）「成長と調合は投資についての美しい真理の1つです。特に、成長と調合にロスの税が免除されているときです。

ロスを忘れたとき

しかし、あなたがピークに遭遇した場合、逆のことが起こる可能性があります収入の年。あなたが今より高い税金括弧の1つに入っているなら、それはどこにも行かずに退職することができます。この場合、伝統的な退職勘定に寄付することで、税金を延期する方がよいでしょう。 最も豊かな投資家にとっては、Roth口座のIRS所得制限のために決定が間に合うかもしれません 。

2017年には、年に133,000ドル以上の収入を得た場合、または結婚した場合に196,000ドル以上の収入を得た場合、個人はロスに寄付することができません。このルールを法的に回避するにはいくつかの戦略がありますが、高い税率を持つ人はそうする魅力的な理由がないかもしれません。 （

私の所得が高すぎて直接拠出することができない場合は、どうすればロスIRAに資金を提供できますか？）

もちろん、あなたのキャリアの途中で将来の税務ステータスを予測すると、暗闇の中で完全なショット。その場合、同じ年に伝統的なIRAとRoth IRAの両方に貢献することができ、それによって賭け金をヘッジします。主な規定は、年齢が50歳以上の場合、あなたの合計拠出額は5,500ドル、500ドル、または500ドルを超えることはできません。 ワシントン州ベリングハムにあるファイナンシャルプランの設立者であるCFP、James B. Twiningは、伝統的なIRAとロスIRAの両方を所有することには他にも利点があると述べています。「退職時には、長期介護費用やその他の要因により、当時の伝統的なIRAから引き落としは、非常に低い税額または0％の税金控除でも取ることができます。大きなキャピタルゲインやその他の問題のために、「高税率」年があるかもしれません。その年の間に、分配金はRoth IRAから来て、総課税所得が投資家に高卒の税金控除を入力させるならば、伝統的なIRAの引き出しで起こりうる「括弧スパイク」を防ぐことができます。 " 結論 確かに、Roth IRAには多くのユニークな利点があります。しかし、退職計画のためのあらゆる規模のアプローチには注意してください。あなたが既に一番上の税金括弧の一つに入っているならば、伝統的なIRAはあなたの巣の卵にもっと大きな助けを与えるかもしれません。 （詳細については、

伝統的なIRAについて知り得ない5つの秘密

を参照してください。）