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401（k）プランを保有する会社を離れることに決めた場合は、資金の取り扱いに関する4つの選択肢があります。これらのオプションには次のものが含まれます。

1）あなたの古いプラン（適格な場合）でお金を残します。

2）新しい雇用主の計画（適格な場合）にその資金を移す。

3）ロールオーバIRAに資金を移す。

4）配布をして401（k）を現金化する。

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あなたが401（k）から融資を受け取り、融資を返済する前に仕事を辞めれば、規則も異なります。 1。お金をそのままにしておきましょう

401（k）の資金をあなたの古い雇用主の計画に止めておくことは、実質的な税制上の意味はありません。資金を引き出すまで、あなたのお金は免税のままです。特に、あなたの口座残高が比較的少ない（5千ドル未満の）場合は、すべての401（k）プランがあなたの仕事をやめるとあなたが滞在できるようにするわけではありません。さらに、従業員制度の参加者ではなくなったため、計画または投資の選択肢に対する重要な変更に関する重要な情報を受け取ることはできません。あなたの古い計画に資金を残して後でそれを移動しようとすると、古い雇用主/プランの提供者に資金をタイムリーにリリースさせるのが難しいかもしれません。

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2。マネーを新しい401（k）プランに移動する

401（k）アカウントはERISAに基づいて1つのプランから別のプランに移動する資格がありますが、異なる401（k）プランは移転を受け入れる必要はありません。この選択肢を追求する適格性は、新しい雇用主のルールによって決まります。さらに、すべての確定拠出年金制度が401（k）譲渡を受け入れることを許可されているわけではなく、新しい制度が401（k）でない場合には厄介なことがあります。新しいプランに移した場合、401（k）に課税する必要はありません。

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3。ロールオーバーIRAを確立する

投資車両を個別退職勘定に切り替える場合でも、あなたのお金は、ロールオーバーIRAで課税繰延を続けます。しかし、直接ロールオーバを実行することを選択することは重要です。間接ロールオーバで401（k）ファンドを支配する場合、旧雇用主は税金のためにあなたの資金の一部を保留する必要があります。 4。流通とキャッシュアウトを取る

あなたは401（k）からの流通に税金を払うでしょう。お金は所得税の対象となるだけでなく、課税繰延成長の恩恵を失います。あなたが59 1/2歳未満の場合、あなたの流通は「早すぎる」とみなされ、早期離脱ペナルティでは10％を失います。

既存の401（k）ローンをお持ちの場合、上記のオプションにかかわらず、退職時に401（k）残高を返済する必要があります（通常2ヶ月以内）。返済されないお金は、IRSによる早期撤回として扱われ、あなたは早期離脱ペナルティを被っただけでなく、その金額にも税金を払っています。