年末に近づくにつれて、退職した顧客のためのあなたの予定リストにあるべき3つの主要項目がここにあります。

必要最小限の配布

70歳以上のお客様は、IRA、401（k）などの退職勘定から毎年必要最小限の配布金額（RMD）を取得する必要があります。必要額全体を徴収しない罰金は、徴収されない額の50％であり、支払うべき税金を支払わなければなりません。締め切りは今年の12月31日です。例外的に、最初のRMDは、クライアントが70/1になる年の年の4月1日に遅れて取得することができます。 （詳細は、 退職者の地雷を避けるために 参照）

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ファイナンシャル・アドバイザーとして毎年RMDを管理することが重要です。それは、ここで行うことができるいくつかの計画があると言いました。

慈善団体で生活費をカバーするために代金の一部または全額を必要としないクライアントの場合、資格のある慈善団体（QCD）を検討することがあります。これにより、最低70分の1の人は、RMDの$ 100,000を資格のある慈善団体に寄付することができます。 RMDのこの部分は課税対象ではありませんが、慈善団体の控除を受けることはありません。これを行う利点は、クライアントの課税所得が減少することです。これは一般的には望ましいことであり、そうでなければ彼らの所得がメディケアに対してより高い料金を支払うことになる場合に役立ちます。

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さらに、クライアントは、必要なすべてのアカウントからRMDを取得するようにする必要があります。多くの場合、複数のIRAアカウントを持っている場合は、必要に応じて単一のアカウントから配信の全額を取って要件を満たすことができます。ただし、旧雇用主からの古い401（k）や403（b）など、他のタイプの課税繰延退職勘定がある場合、通常、これらの勘定のそれぞれから別々の配賦を取らなければなりません。 （詳細については、 RMD戦略に関するクライアントへのアドバイスのヒント を参照してください。）

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クライアントがまだ70歳で働いていて、現在の雇用主の401（k）に貢献している場合、もう1つの計画機会が発生します。彼らが会社の5％以上の所有者でなく、雇用主が計画でこのオプションを選択した場合、クライアントはRMDをこのアカウントから取る必要はありません。彼らはIRAやその他の退職勘定からRMDを取る必要があります。

計画の機会は、伝統的なIRAから許可されていれば、現行の雇用主の401（k）に課税繰延金を転嫁する能力にあります。これにより、この資金はRMDから免除されることになります。彼らの現在の雇用者の計画は、これらのタイプのロールオーバーを受け入れなければならず、すべてのお金は元々税引き前に寄付されていなければなりません。さらに、ロールオーバーは、現在の雇用主の計画で提供される投資の質とその計画に関連するコストに関して、クライアントの投資の観点から意味をなさなければなりません。

Medicare Open Enrollment

毎年10月15日から12月7日まで、メディケアで既にカバーされている顧客は、保険範囲および/またはその提供者を変更することができます。これは、従業員が翌年に従業員給付を選択するために、雇用主が提供する公開入会期間によく似ています。

あなたは、毎年、クライアントが自分の保険範囲と健康状態を見直すよう促すべきです。物事が変わる。彼らは、前年度とは異なるタイプのケアまたは治療が必要な場合があります。彼らがいる特定の処方薬はジェネリック医薬品に移行することができます。または、現在のプロバイダによって提供されるカバレッジのレベルが変更される可能性があります。これには、適格な提供者、控除可能額と保険料のレベル、その他の特徴が含まれます。 （医療費のためにクライアントをもっと節約しなければならない理由 ） メディケアは不完全性を持っていますが、適格者には適切な補償を提供しています。退職時に医療費を支配する条件。

彼らの社会保障状況を見直す

これは、主にその利点を主張していないクライアントに適用されます。給付を受ける資格は、一般的に62歳で始まり、70歳で最大になります。未亡人と寡婦にとって、生存者の給付を請求する能力は、早ければ60歳から始まります。離婚した元配偶者の規則もあります。

社会保障を主張する時期についての決定は、特に夫婦にとっては複雑なものとなりうる。うまくいけば、あなたのクライアントは社会保障以外の重要な退職資産を持っていることが望ましいでしょうが、これらの利点はほとんどの退職者にとって依然として重要です。

定年よりも若い（1960年以前に生まれた人は66人、その後に生まれた人は66人）、利益を減らさずに収入を得ることには限界があります。そして、他のクライアントにとっては、彼らが後でより早く利益を主張することは意味をなさないかもしれません。例えば、正常な寿命を期待していない健康問題を持つクライアントは、このグループに入る可能性があります。

結論

退職者が年末までに審査する必要があるのは唯一の問題ではありませんが、おそらく最も重要です。考慮すべき他の領域は、すべての年齢層の顧客に共通する投資、支出およびその他の問題です。 （詳細は、

カップルが社会保障のために戦略を助ける を参照してください）。