たとえば、平均的な老人ホームは、現在、2012年のMetLifeの調査によると、1日に200ドル以上稼働しています。一部の大都市圏では、相当なレベルのケアを支払うために何度も費やす必要があります。

メディケアは、主に65歳以上の男性と女性のための連邦保健医療プログラムで、短期リハビリの養護施設にいる場合にのみ、その請求書を取り扱います。これは、連邦政府と州の共同プログラムであるメディケイドを、多くの人々が長期ケアのための唯一の選択肢として残しています。 （ メディケイドとメディケア は d メディケアは長期的な費用を支払うのか を参照）

<！問題は、メディケイド資格を得るためには、比較的少数の「可算財産」が必要であることです。数は国によって異なりますが、たいていはわずか2千ドルまたは3,000ドルです。数えられる資産には、銀行口座、ミューチュアルファンド、株式や債券などが含まれます。その結果、メディケイドが法案を執行する前に人生の節約をしなければならないことがよくありました。そのため、継承を離れたり、生存している配偶者や他の従属者（特別なニーズを持つ子どもなど）を提供することは困難です。

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しかし、メディケイドの資格を得る方法と、人の財産の少なくとも一部を保存する方法があります。それは信頼の創造によるものです。

信託の種類

信託には取消不能と取消不能の2つの基本的な種類があります。名前が示すように、取り消し可能な信託は取り消すことができます。そのため、メディケイドは、取消し可能な信託の資産を、それを設立した人物に属するものとして数え、その額が資産の限度額を超える場合、その人は援助の対象とならない。

<！一方、取り消し不能な信託は、人から受託者に金銭の支出を効果的に移管し、メディケイドの資格を得ることを可能にしますが、必ずしもそうではありません。

その理由は、メディケイドは現在、5年の "ルックバック"期間を持っているからです。人がメディケイドを申請する5年前に信託に譲渡された、または単に譲渡された金額は、給付の適格の認定が遅れることがあります。遅延の長さ（「ペナルティ期間」と呼ばれる）は、地理的エリアにおける養護施設ケアのためのメディケイドの「地域別レート」による譲渡額または価値を除算することによって決定されます。たとえば、地域料金が月額10万ドルの地域では、養護施設に入居する前に$ 100,000を信託に移した人は、移転が5年以上経過していない限り、合計10ヶ月間は資格がなくなります早くそのような状況では、メディケイドが手形を取りに来る前に誰か（一般的に家族）がポケットから養護施設を払わなければならないので、100,000ドルを信託に入れる利点を効果的に拭き取ることができます。事実、多くの場合、老人ホームの月額料金はメディケイドの地域料金よりも高いため、ペナルティ期間中の実際のケア費用は譲渡額よりも大きくなるとDavid A. Cutnerによると、ニューヨーク市にあるLamson&Cutner、PCの長老弁護士。

しかし、取り消し不能な信託の創出と約束手形や個人年金の購入とを組み合わせることで、多くの人々が資産の40％から50％を保護することができます。どのようにその仕事が高齢者ケアのための支払うための5つの戦略で説明されます。

信託のその他の利点

人が信託に入金しても、親戚にそれを渡す場合でも、同じ5年間のルックバック期間が適用されます。しかし、信託には他にもいくつかの利点があります。

一方で、信託は独立した法人であるため、お金は一般的に家族よりも安全です。最高の意図を持つ親族でさえ、訴訟、離婚またはその他の不幸に直面し、そのお金を危険にさらす可能性があります。

別の場合、信託の資産は基本的にステップアップの恩恵を受けるが、これは最終的に信託を継承する相続人のために実質的な節税を意味する。対照的に、所有者の生存期間中に単に放棄された資産は、通常、元の原価基準を保持しています。

計算の仕組みは次のとおりです。最初に購入したときに5,000ドルの株式があり、信託の受益者がそれを継承すると10,000ドルの価値がある株式は、10,000ドルの基礎となります。同じ受益者元の所有者がまだ生存していたときに贈り物として受け取った場合、その基礎は5,000ドルとなります。その後、株式が12,000ドルで売却された場合、その株式を信託から継承した人は2万ドルの利益株式を受け取った人は7,000ドルの利益を得る義務があります（基本的なステップアップは、信託を含む資産だけでなく、一般的な継承資産にも適用されます）。

受託者

適切に引き出された信託は、高齢者の資産の一部を保存するだけでなく、受託者が高齢者の利益のために費やすことができる受益者に資金を配分する裁量を許可します。

これは、数えることができる受託者を選ぶ理由の1つです。 「安定した、賢明で財政的に責任がある人が欲しい」と弁護士Cutnerは言う。高齢者に予約がある場合は、銀行に受託者または共同受託者の名前を付けることもできます。

結論

メディケイドからの財政援助を必要とする人々は、資格を得るために人生を節約する必要はありません。適切に引き出された取消不能な信託は、自己の利益のためにも、最終的な相続人のためにも、資産の少なくとも一部を保護することができます。