Roth IRAの退職計画のメリットについてたくさん聞いたことがありますが、Roth IRA不動産計画の概念に精通していない可能性があります。従業員給付研究機関（EBRI）によると、全米人の30％近くがRoth IRAを所有しており、2010年から2013年にかけてRoth IRA口座残高は50％以上増加しました。2013年に投資家はRoth IRAsに60億ドルただ4ドルとは対照的に。従来のIRAへの預金は610億ドル。

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Roth IRAsが近年急速に普及したことは、まったく驚くことではありません。任意の退職ポートフォリオの貴重な補足物であるロスIRAは、課税繰延ベースで収益を計上します。ただし、特定の要件を満たしていれば、これらの収入は免税となります。それを上回るために、伝統的なIRA（70歳での寄付を削減する）とは異なり、Roth IRAは年齢制限なしの継続的な寄付を可能にします。

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これらすべての利点に加えて、Roth IRAにはあまり知られていないもう1つの利点があります。これは信じられないほど効果的な不動産計画ツールとしても機能します。

Roth IRA不動産計画101

不動産計画はあなたの資産を管理するプロセスであるため、受益者は可能な限り最高の遺産を受け取り、最小限の不動産税に直面するようになるでしょう。 （詳しくは、 6 Estate Planning Must-Haves。 ）

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Roth IRAを不動産計画ツールとしてどの程度正確に活用していますか？ 1-2-3と同じくらい簡単です：

1。あなたは生涯を通じて免税のドルを累積します。

Roth IRAの大きな利点の1つは、任意の年齢で最低引き出し要件がないことです。伝統的なIRAでは、あなたが70分の1を回すとすぐに、毎年必要とされる最低限の配分（RMD）を取らざるを得なくなります。あなたが資金を入金したときに税額控除を得たので、必要な出金の税金を経常収入として支払わなければなりません。

しかし、ロスIRAの寄付は税引き後のドルで行われます。 Rothはあなたのアカウントを手放すだけでなく、税金が免除されることができますが、引き落としは免税です。さらに、雇用所得を得ている限り、ロスIRAに貢献することができます。これは、あなたの財産のために非課税のドルを累積して、あなたが死亡した後に相続人にすべて渡すことを意味します。 （ 退職後のIRAの仕組み も参照してください。）

2。あなたは受益者の名前を挙げます。

Roth IRAアカウントを設定すると、1人以上の受益者に名前を付ける機会があります。受益者の名前を記入しない場合、通常、IRSの資産は、投資仲介のルールに応じて、あなたの財産または配偶者のいずれかに行くでしょう。ただし、受益者として指定した場合、相続人は同じ税制優遇措置を受けることはありません。さらに、あなたはあなたのRoth IRAの受益者名を指定するときに、あなたが望むように具体的になることができます。相続人ごとにパーセンテージまたは固定金額を設定することもできます。 3。死後、相続人は引き出しを取る。

あなたが死亡した後、指定された受益者は毎年あなたのロスIRAから強制的に最低限の引き出しを取らなければなりません。あなたのロス口座が5年以上開かれている限り、これらの引き出しはあなたの受取人にとって全く免税となります。あなたの相続人が最低限の引き出しを行い、残りの残高をそのまま残しておけば、アカウントは引き続き免税されます。これは、あなたの受益者が何年もの間、場合によってはその他の生活のために、免税引き出しを引き続き取ることができることを意味します。背景については、

4つの間違いのクライアントがロスIRAとその不動産 を読む。 結論

ロスIRAは、重要な税制優遇措置を含め、実質的な退職給付制度を提供していることは疑いありません。さらに、これらのアカウントは、強力な不動産計画ツールを提供することができます。あなたがRoth IRAであなたのカードを正しくプレイした場合、あなたは相続人に大量のお金を残して、生活のために免税所得の流れを与えることができます。