医療費は今日では圧倒的です。保険であっても、個人や家族は医療費のかなりの額を費やすことができます。平均家族4人は、2015年には2011年より27％増えて24ドル、671ドルの医療費を支払う可能性が高い。対照的に、同期間の給与はその半分にも達していない。

あなたの職場やビジネスを通じて提供される柔軟な支出口座（FSA）は、消費者に税引前のドルで医療費を支払う機会を与えることによって、医療費の高騰を相殺するのに役立ちます。つまり、税金控除に応じて、許容される医療費の約30％の割引を受けています。

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節約するために使う

例えば、$ 50,000を作り、$ 1,500をFSAに寄付する家族は$ 459を節約します。医療費の75。彼らが$ 2、550での貢献を最大限にするなら、貯蓄は766ドルに飛ぶでしょう。彼らは、デイケア、ベビーシッター、高齢者のケアなどの扶養医療費のために5,000ドルまで寄付することができ、追加で1ドル532.50（最大額に寄付した場合）まで節約することができます。これらの費用の詳細については、 従属ケアフレキシブル支出口座の利点 を参照してください。

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また、あなたは税金控除もやっています。最後の給与計算で$ 1,000を稼得し、雇用主がFSAの拠出額を$ 50控除したとしましょう。つまり、あなたは$ 950を実際に雇ったことになり、雇用者はその金額に基づいて税金を計算し、源泉徴収します。たとえば、28％の税金控除を受けている場合、その給与だけで約15ドルの税金を払っています。かなり良いことですね。

仕組み

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あなたの会社の公開登録期間中、通常11月または12月にFSAにサインアップすることができます。いくつかの基本的な情報を提供し、あなたが1年分の貢献度を決定するのと同じくらい簡単です。寄付は各給与から差し引かれます。控除は税引前のドルから行われるため、お金はあなたの総額から差し引かれます。

いくつかの条件があります。

• まず、あなたの職場を通じて提供されるので、雇用者がFSAを提供しない限り、FSAを取得することはできません。
• 自営業者は資格がありません。
• 一年分の寄付金を選択すると、それを変更することはできません。
• あなたは毎年献金できる最高額があります。 2015年に上限は2ドル550円です。
• 承認されたアイテムでのみ使用できます。 IRSは出版物502にこれらを記載しています。一般に、医師が検査、投薬または医療機器を処方する場合は、おそらくFSAの資金からそれを支払うことができます。あなたは、あなたまたは愛する人が障害を持っている場合、救急サービス、点字で印刷された本や雑誌の場合、歯科診療所、カイロプラクティック、眼鏡および連絡先、補聴器、中毒治療、ヘルスケアトリートメントやガイドドッグのトレーニングやケアに関連する交通費の一部を支払うことさえできます。
• 医療費の保険料を払うことはできません。また、店頭薬の払い戻しやその他の費用の制限はありません。したがって、大量の医療費を購入する前に、FSAの資金を使用することが許可されていることを確認してください。

あなたの口座に預金を払わないでください

FSAは、「使用するか失う」という計画です。あなたはあなたが計画に寄付した総額を使用するのにおよそ1年間かかります。それはあなたの雇用者のお金になります。しかし、すべてが失われることはありません。 2つの例外があります：IRSにより、雇用主は翌年まで最高500ドルを引き継ぐことができます。雇用者は、残金を使用するために2ヵ月半までの猶予期間を従業員に提供することもできます。しかし、企業はこれらのオプションのいずれかを提供する必要はなく、両方を提供することはできません。したがって、余剰資金に関する雇用者の特別な規則について事前に確認してください。

「それを使うか失うのか」のルールのために、どれくらい貢献するかは非常に保守的であるように誘惑されるかもしれません。しかしA. K. Benefit Solutionsのケビン・ハニー（Kevin Haney）は、異なる考え方をしています。 「1千ドルを拠出することを選んだ人は、税金を376ドル削減するだろう。この人物が未払いの20％を残していれば、176ドルも節約できます。言い換えれば、たとえあなたが全体の金額を使用していなくても、あなたは先に出てこないように多くのことを過大評価しなければならないでしょう。そして、お金を使う方法は常にあります：コンタクトレンズの余分なペアを積み重ねてください。完全なUVA / UVB保護を備えた高品質のサングラスをお楽しみください。

あなたのFSAをローンとして使用する

Haneyは、FSA資金を使用して支払いを希望する場合は、年度初めに選択手続きをスケジュールするようアドバイスします。あなたはまだ資金に資金を払っていないので、あなたは本質的にあなたの雇用主から融資を受けています。

「雇用者は、計画年度中に発生した時期にかかわらず、資格のある費用を直ちに資金調達しなければなりません。従業員は、計画年度の初めに（主な歯科治療、中括弧、不妊治療など）計画された医療手技をスケジュールすることができます。彼らはその後、税引前ドルを使ってローンを返済するのに52週間かかる。 "

彼は続けます。「従業員は税金を払うよりも税金ではなく税金でローンに返済するので、ゼロ金利よりも有利です。 5％の州所得税、7. 65％のFICA、および25％の連邦所得税を支払う人は、税引き後1,000ドルを得るために、総収入で$ 1,603を得る必要があります。これはマイナス60％の金利に相当します。 "

終了したらどうなりますか？

会社を離れる場合は、あなたが費やした額と支払った額の差額を会社に返済する必要がないため、あなたが行く前にFSA資金を使用しようと、Erik O. Klumpp、 CFP®、Chessie Advisors、LLCの創設者兼社長。 「従業員が早ければ1年以内に最大拠出額を払い戻し、雇用主を離れて移動し終えると、基本的に払い戻された医療サービスに大きな割引が適用されます。従業員が突然自分の雇用主を離れることが判明した場合、退職する前にできるだけ多くのFSAアカウントを活用する必要があります。 "

"年末に従業員が口座に余剰金を没収した場合、その金額は雇用主にとどまる "と償還された金額は、払い戻された従業員にも適用されますが、通年の貢献度。 "

FSAまたはHSA？

FSAは、健康節約勘定（HSA）に似ています。どちらのプランでも、税引き前のドルに寄付することができ、年間寄付の限度額があり、承認された健康関連費用にのみ使用できます。しかし、HSAは「それを使うか失う」というルールを持っておらず、誰かに雇用する必要はなく、2015年には家族のために拠出限度額が3ドル、350ドル、または6ドル650ドル。

しかし、あなたはあなたが好む保険選択の可能性があるかどうかにかかわらず、高額控除可能健康計画と組み合わせてHSAを持つことができます。各口座の長所と短所については、 健康節約と柔軟な支出口座の比較 を参照してください。

結論

これらのような口座は、基本的な小切手や貯蓄口座よりも複雑であるため、一部の消費者はFSAへの寄付を嫌うかもしれません。しかし、参加しないことで、彼らは医療費の約30％の割引と所得税の削減を捨てている。 （詳細は、 ヘルスケアFSAがあなたの個人貯蓄を増やします を参照してください）。