私たちは皆、私たちが退職したいと思っているものの考え方が異なります。早く退職したい人もあれば、もっと伝統的な退職を計画している人もいます。退職の種類にかかわらず、そこに着く計画が必要です。退職計画はあなたの目標と夢を行動に移します。選ぶべき多くの素晴らしい退職勘定オプションがあります。個々の退職勘定（IRA）、401（k）プランなどがあり、それぞれに異なるバリエーションがあります。表面的には、どの退職計画を選択するかは重要ではないようです。そうではありません。退職計画を最大限にするには、あなたのニーズに最適な口座オプションを選択する必要があります。

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税金を念頭に置く

税金は、退職計画の重要な部分です。投資を多様化するのと同様に、課税の観点から適切に多様化したいと考えています。場合によっては、退職時に資金を引き出す際に課税されますが、現在の課税年度に税制上の恩恵を得ることがあります。それ以外の場合は、現在の年ではなく、撤回時に税制上の恩恵を受けます。どちらを選択するか不明な場合は、税務専門家に相談して、何が最善のものかを判断してください。つまり、あなたのビジネスにあなたが選んだ401（k）プランの種類には、税金が重要な役割を果たします。 （詳しくは、 どの退職計画が最適か を参照）

<！伝統的な401（k）

伝統的な401（k）は、ほとんどの従業員に提供される最も一般的な401（k）です。伝統的な401（k）は、自己指向の伝統的なIRAのように、従業員として給与期間ごとに税金を拠出することができます。内国歳入庁（IRS）は、2015年までに年間最大18,000ドル、50歳以上の場合は6,000ドルの追加寄付を拠出することができます。あなたが捨てた金額は常にあなたのお金であり、他の計画にロールオーバーすることができます。これは、特定の権利確定スケジュールにもよりますが、雇用主が合致する金額もあなたのものである可能性があります。

<！ Roth 401（k）は、Roth IRAと同様に、従業員として税引き後の拠出を行うことができます。これにより、退職時に税金を払うことができます。 Roth 401（k）は、従業員に退職貯蓄の追加オプションを与える方法として、2006年に導入されました。多くの企業がRoth 401（k）計画、特に大企業を提供しています。寄付の限度額は伝統的な401（k）と同じですが、どちらが最良かという議論があります。あなたの宿題を必ず実行してから、その2つを選択してください。 Solo 401（k）999 Solo 401（k）、Individual 401（k）とも呼ばれる）は、 k）は、中小企業のオーナーを対象とした計画です。この計画は、従業員がいない事業​​者または2つの配偶者が経営する事業を対象としています。伝統的な401（k）と同様に、参加者は2015年時点で年間$ 18,000を拠出することができます。IRSの主な違いの1つは、特定の計画によって定義される報酬の25％を拠出することです。これは、中小企業経営者が潜在的に退職金のために多額の資金を確保する機会を作り出します。彼らは401（k）試合に出ていない間に、この計画にもっと詰め込むことができます。シンプル401（k）

シンプルな401（k）は、ソロ401（k）のように設計されています（詳細については、

事業主：適格退職制度の規則

中小企業向け。ただし、シンプル401（k）は、従業員数100人以下の会社で、前年度に最低5,000ドルの報酬を支払った企業を対象としています。したがって、この計画は従業員を持つ小規模企業を対象としています。しかし、シンプル401（k）の提供を選択した場合、他のタイプの退職プランは提供できないことに注意することが重要です。 IRSは従業員が2015年時点で年間$ 12,500をシンプル401（k）に拠出することを認めています。 50歳以上の人は年間3,000ドルの追加拠出が可能です。 （詳細は、 中小企業向け退職金制度のプランニングオプション を参照してください。）

結論

401（k）プランを選択する際には多くのことを考慮する必要があります。あなたが中小企業のオーナーであれば、事前にプロジェクトを立てて、社員がいるかどうかを判断する必要があります。個人にとっては、税金があなたの決定にどう影響するかを決定する必要があります。 401（k）プランを選択する際に時間をかけて、退職のために最適なポジションを取ることができます。 （詳細は、 あなたのための最善の退職勘定 を参照してください。）