私たちの勤務中には、最初に資格を得るために十分な収入の四半期を積み、社会保障制度の退職給付を積み上げています。これらの収益は、当社の給付の計算に累積される。当社の退職給付を決定する算定式の基礎は、収益の上位35年間です。

もう少し具体的には、あなたの退職給付は、あなたの毎月の収入の上位420ヶ月（35年分）に基づいています。あなたの平均所得は、これらの420日を420で割ったものの合計です。これは本質的にあなたの完全な退職年齢（FRA）で主張する場合に受ける最も大きな給付金です。どのように働くことが社会保障給付に長期間影響を与えますか財務アドバイザーが退職のための財政計画を顧客に手助けするため、これは考慮すべき問題であり、いくつかの観点から検討されています。 （詳細については、 あなたのクライアントとの社会保障の移動方法 を参照してください。）

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勤続年数が給付計算に与える影響

社会保障ウェブサイトでは、退職年齢を社会保障制度の退職給付を受ける年齢と定義しています。彼らは、労働力を離れる時の年齢として、ストップ労働年齢を定義します。彼らはこの年齢があなたの社会保障制度の退職給付額に影響を与える可能性があると言います。労働者が35年間の収入を得る前に労働を停止すると、収入のない年にはゼロが使用され、給付を減額することになります。

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60歳までは、所得収入を開始してからの経済成長とインフレの影響を反映するために、あなたの収入は上向きに索引付けされます。あなたが60歳を過ぎると、追加の収入はインデックス作成なしで上位35年間に計算されます。 60歳以降の所得がカバーされた収入金額を上回っている場合（これは、少なくとも前年度の収入金額と同じかそれ以上です）、その年の収入は通常、労働者の一次保険金額を増加させることになります。普通の英語では、60歳以上で働くことはあなたの利益を損なうことはなく、それを増やすのに役立ちます。 （関連する読書については、 社会保障給付の遅れに関するヒント を参照）

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給付の再計算

クライアントが60歳以上に就労し続ける場合、社会保障は給付を受けているかどうかに関係なく、毎年自分の給付を再計算します。 35年間の完全な仕事をしていない人にとって、余分な仕事の1年は、1年間の収入をなくし、平均収入とその利益を増やすことができます。さらに、これはあなたの収入記録から利益を得るために立つ他の誰の利益も増加させます。これには、扶養家族、配偶者、またはあなたの両親が含まれます。

収入が給付に与える影響

定年前に恩恵を受けているクライアント（現在は1960年以前に生まれた生徒の66人）は、15ドルを超える所得、2016年は720ドルの収入を得る限度を超えて所得収入の2ドルごとに彼らの利益。労働者がFRAに到達した年では、所得所得限度額は2016年には4180ドル、880ドルに増加し、給付所得の制限を超えて3ドルごとに給付減額は1ドルになります。 （詳細は、 2016年の社会保障変更 を参照）。

収入には賃金、自営業、賞与、休暇賃金、および手数料が含まれています。収入には、投資収益、年金支払い、政府退職所得、軍の年金支払いまたは同様の種類の「未払」収入は含まれません。

FRAに達すると、所得収入に対する給付減額はありません。所得制限を超えて給付が失われた場合、クライアントは月額給付の増加としてFRAに達するとこれらの給付を受け取ります。

給付の課税

あなたの所得がすべて一定の基準を超える場合、社会保障給付は連邦所得税の対象となり、13州で州所得税も課せられます。連邦レベルでは、社会保障給付の課税は「複合収入」に基づいています。これは、お客様のクライアントの調整総所得（AGI）に課税対象外の利息をプラスし、クライアントの社会保障給付の半分として計算されます。この場合、収入または未稼ぎのすべての収入は、複合収入の計算に反映されます。 （詳細は、 社会保障給付にどのように課税されるのか を参照してください。）

$ 25,000〜$ 34,000の所得を有する個々のファイラーについては、社会保障給付の50％が連邦所得税。あなたの合算所得が34,000ドルを超える場合、あなたの社会保障給付の最大85％が課税される可能性があります。あなたの社会保障給付の50％が連邦所得税の対象となる場合があります。あなたの合算所得が44,000ドルを超える場合、あなたの社会保障給付の最大85％が課税される可能性があります。

社会保障給付の課税には年齢制限はありません。労働者は、年齢にかかわらず、給与所得に対するメディケアおよび連邦保険賦課法（FICA）税の対象となります。あなたの収入のレベルにかかわらず、社会保障給付の最大税額は85％です。

実践的側面

実践的な問題として、クライアントは、積極的かつ従事したいという希望を含むいくつかの理由により、退職年に就くことになります。彼らはまたアンコールのキャリアを始めたいと思うかもしれません、または彼らは収入を必要とするかもしれません。あなたのクライアントの社会保障給付に長時間働くことの様々な影響を理解することは重要です。ファイナンシャル・アドバイザーは、60歳以上の勤務に特段の悪影響がないことを顧客が理解していることを確認する必要があります。 社会保障ファイルと債権放棄戦略は終了していますか？ ）

ファイナンシャル・アドバイザーは、潜在的な所得税の結果と、あまりにも多くの収入から利益の潜在的な削減。彼らは、これらの顧客に対して、社会保障請求を取り下げ、後で再適用する可能性を認識させるべきであり、実質的には、給付を開始してから最初の12ヶ月間に受け入れられるものです。 FRAに達したクライアントの場合、必要に応じて利益を停止することもできます。

結論

社会保障給付に長時間働かなくても効果があるとの誤解が多くあります。ファイナンシャル・アドバイザーは、クライアントを適切に教育してより良い意思決定を行い、この情報を退職計画に組み込むことができます。 （詳しくは、 退職時の勤務ぶり 参照）