退職金制度の目的は、退職後の生活水準を維持または改善できるように、退職後の年金を賄うことです。このように、あなたの財政/退職プランナーは、退職勘定に可能な限り保存し、計画の下で許可されている限り引き出しを延期することをお勧めします。あなたの退職勘定から融資を受けることは、退職貯蓄に悪影響を与えるかもしれませんが、そのような融資を受けることが理にかなっている場合があります。この記事では、退職勘定から融資を受けることの長所と短所をいくつか見ていきます。

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ローンを取って引退する

退職プランからローンを取ると、実際にはあなたの残高の一部が取り除かれます。たとえば、残高が$ 100、000で、$ 40、000を借りている場合、$ 60,000という残高があります。ただし、ローンを取ることは取り消しとは異なります。撤退はあなたのポートフォリオの資産を減らし、計画に引き出された金額を返す必要はありませんが、ローンはポートフォリオの一部として扱われ、税収の結果を回避するためには計画に返済されなければなりません。 （ あなたの401（k） から借りるのが時々あるのを見てください。）

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多様化

多様化は、退職計画の重要な部分です。 （読んでください： 多様化の重要性 ）退職プランナーは通常、個々のクライアントのリスク許容度に応じて資産を多様化することを推奨しています。計画は資産の過去および予測されたパフォーマンスに基づいていますが、保証された収益率または保証された利息を生み出す資産に関しては、リスクを考慮する必要があります。退職給付制度からの借り入れの欠点の1つは、貸出金額が退職勘定の資産ポートフォリオにもはや投資されていないため、その金額を使用する多様化の機会は、その金額が計画に戻されるまで失われます。

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ただし、ローンを取ると、ローン金額は約束手形に置き換えられるので、プランの資産として扱われます。金額は多様化することはありませんが、保証金利は保証されており、プライム・レートに平均2％を加えた金額になる可能性があります。多様化にはリスクが伴うことを覚えておいてください。投資の一部に保証された収益率がない限り、投資にマイナスの利益をもたらす可能性があります。したがって、あなたの口座から融資を受ける利点は、融資額に対する保証された収益率を受け取ることです。

二重課税

あなたの退職計画から融資を受けないという主張の1つは、利息返済額に二重課税が課せられることです。これは、利息を含むローン返済は既に課税された金額で返済され、退職勘定から引き出されると課税されるためです。

「税金控除後の返済額が401（k）プランに当たったらすぐに税引きとなり、退職して配当を開始すると、ローン返済には再度課税されます」とマイルストーン・アセット社のマイケル・メゼリツキー（Michael Mezheritskiy）管理グループ、Avon、Ct。 "したがって、二重課税。 "

例を見てみましょう：

例 想定番号1： あなたは退職年金に税金ベースで100,000ドルを拠出します。 $ 100,000の収入は$ 10,000です。 あなたは退職プランの残高から融資を受けたことはありません。 $ 110,000は、あなたの退職勘定から引き出されるときにあなたの通常所得税で課税されます。 $ 100,000は税金から得られたもので、税引きベースで10,000ドルの収入が得られたため、引き落とされた場合にのみ110,000ドルに課税されます。 第2位： あなたは退職年金に税金ベースで100,000ドルを拠出します。 $ 100,000には8,500ドルの収入があります。 あなたは返済した計画から$ 20,000の融資を受けました。 融資の返済利息は$ 1,500です。 $ 110,000は、退職勘定から引き出された場合、通常の所得税率で課税されます。 $ 100,000は税金からのもので、$ 8,500の税金は税引きベースで計上されていますので、$ 108,500は引き出された場合にのみ課税されます。しかし、融資の利子返済に由来する$ 1,500はすでに課税された金額で返済され、退職時の口座から引き出されると再度課税されます。結果として、$ 1,500で2回税金が払われます。

返済に失敗した場合の結果

狭義の例外がいくつかありますが、退職勘定からのローンは少なくとも四半期ごとに返済されなければなりません。レベルで償還されなければならず、元利金の償却額を返済しなければならない。これらの要件を満たさない場合、融資は課税上の取引とみなされる可能性があります。また、金額の課税繰延収益を得る機会を失い、多様な投資を行う機会を失うことを意味します。

「私は、それが最後の手段でない限り、退職プランから借りないことが常にベストであると思います。そのようにしても資本への非課税の方法として位置づけられていても、必ずしもそのようには機能しません」ニューヨーク州スタテン島にある総合資産管理グループLLCのアラン・カッツスは述べています。ローンが返済される前に雇用主を離れると、確立されたスケジュールではなく、短期間で残高全体を返済する必要が生じる場合があります。残高を返済することができない場合、計画はそれを分配（オフセット）として扱います。したがって、ローンは、オフセットが発生した日から60日以内に適格退職金制度へのロールオーバー寄与額を取り替えるための資金がある場合を除いて普通経費として扱われます。別の適格な計画への約束手形。

配当として扱われる貸出残高は、所得税の対象となるだけでなく、早期分配の10％のペナルティの対象となることもあります。

なぜ退職金制度から融資を受けるのですか？

あなたは、他の資金調達オプションを使い果たした場合、または融資が財政の改善に役立つ場合にのみ、退職プランから融資を受けなければなりません。たとえば、クレジットカードの残高が20,000ドルで、利率が15％で、月額400ドルを支払うことができれば、あなたの退職プランから融資を受けて、クレジットカードの残高。以下の2つのシナリオを比較してみましょう。

退職金制度貸付金額

$ 20,000	クレジットカード残高	$ 20,000	金利
50％	金利	15％	支払頻度
隔週	支払頻度	月額	支払金額
$ 171。 返済期間（返済が$ 400 /月	の場合）	6年7ヶ月	総利息
支払金額	$ 2、351 41 999合計金利999ドル11,582 999あなたのローン金額に関わる金額2ドル351 41が二重課税されるのは事実ですが、明らかな利点は利息はクレジットカード会社の代わりにあなたに返済され、利息で支払う金額は大幅に低くなります。	あなたのクレジットカード残高を払い戻すために退職勘定からローンを取る場合は、クレジットカードでの負債の発生を避けるために措置を取るようにしてください。この分野の援助を財務担当者に確認してください。あなたのクレジットスコアが悪影響を受けないようにすることもできます。 あなたの退職勘定から融資を受けるもう一つの理由は、ローン額を使って家を購入することです。業界の動向が示すように、あなたの家に投資した金額は、大きな投資収益率をもたらします。さらに、自宅を売却するか、リバースモーゲージを取るかによって、自宅を使って退職金を調達することもできます。	HurstのSJK Financial Planning、LLCの創設者であるCFP®は次のように述べています。「家の修繕や事業の立ち上げ、特定の状況での借金整理などの設備投資のための退職計画からの借り入れを推奨します。 、テキサス州。 「教育費の退職計画から借りてはいけません。政府はあなたの退職のためではなく、大学のための簡単な低コストの融資を行います。 "
プランの規定を確認する	すべての有資格計画がローンを許可するわけではありませんが、プライマリ住宅の購入、建て直し、高等教育費または医療費の支払いなど、何らかの理由で貸付を許可するものもあります。あなたのプラン管理者は、あなたの退職勘定の下でのローン規定を説明することができます。	借り入れ後に口座を補充する	退職勘定から融資を受けなければならない場合は、できるだけ拠出額を増やし、拠出額を増やしてください。これは挑戦かもしれません。あなたもローン返済を要求され、その返済はあなたの退職勘定への拠出とはみなされません。しかし、それはあなたの巣の卵をはるかに迅速に復元するのに役立ちます。

ほとんどのプランは、あなたのローン返済を加速し、プランバランスをより迅速に回復させるのに役立ちます。ローン返済を予算に反映させるようにしてください。これはあなたを過度に浪費することからあなたを守ります。

結論

あなたが退職者口座から融資を受けてはならないのは、それが絶対必要であるか、または財務的に良い意味がある場合を除いてではありません。ローンが適切であるかどうかを判断するには、財務プロファイルの評価と、融資オプションの他のオプションとの比較（金融機関からの融資（利用可能な場合））またはクレジットカード残高の返済などが必要です。あなたの財務プランナーと話し合って、あなたに最適なオプションを決定するのを手助けできるようにしてください。 （また読んだ：

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