あなたは仕事を辞めました。何年も忠実に貢献してきた401（k）プランをどうすればいいですか？従来の知恵は、個人退職口座（IRA）に転記し、多くの場合、最高の行動方針であることを示しています（あなたの401（k）をIRA ）。しかし、ロールオーバが最善の選択肢ではない場合があります。これらの状況のうち5つを見て、あなたの401（k）を維持するための論理的根拠、あるいはあなたが公的または非営利の従業員なら403（b）または457計画 <！ - 1 - > 1。より大きな購買力 カンパニー401（k）は、制度価格設定率で資金を購入することができます。これは通常、IRAには当てはまりません。それは一種の企業割引と考える：彼らは何十万人もの投資をしているので、ほとんどの401（k）、403（b）、457のプランは、個人の[退職勘定] PFEグループの社長であり、401（k）計画の完全な馬鹿の手引きの共著者Wayne Bogosianは述べています。 "それはあなたにあなたのアカウントで感謝するより多くを残して、お金にかなりのお金を節約することができます。

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2。税金の節減

401（k）プランに大いに評価された会社の株式が含まれている場合、その株式を通常の仲介アカウントに移管すれば税金を大幅に節約できます。あなたの現在の金利で401（k）から取り出された株式には税金を払わなければなりませんが、税金は元の購入価格に基づいています。実際に売るまでは、それを（そしてあなたは所得税率よりも低いキャピタルゲイン税率で支払うでしょう）。これは正味未実現償却と呼ばれます。

<！テキサス州ヒューストンのトライ・スター・アドバイザーのジョナサン・スワンバーグ代表は、「NUAは、401（k）で評価された企業株式を保有する個人にとって大きなチャンスです」と述べています。

たとえば、会社株式が10,000ドルで購入され、現在市場で50,000ドルの価値があるとします。証券会社に株式を譲渡するための税金は、購入価格10,000ドルに基づいています。あなたがそれを売るまで、あなたはいかなる利益にも課税されません。対照的に、その株式をIRAに転記した場合、最終的にはあなたの通常の所得税率で課税されます（株式を売却してIRAの必須分配を開始する必要がある場合）。

2つの注意点：

401（k）の株式は実際の株式であることを確認してください。 401（k）の一部は、企業株の業績を模倣するファンドを設立した。

これらの保有物の譲渡が、あなたの所得に大きなバンプを置いて、より高い税金控除に押し込まれないようにしてください。そして、来年4月より内国歳入庁の負担が大幅に増えることになります。一方、計画参加者が、価格が上がるまで保有する予定の減価償却済の株式を保有している場合は、株式を売却した後すぐに買戻しを検討すべきである」とSwanburg氏は付け加えた。 k）では、洗濯販売ルールは適用されず、これは原価ベースを再設定し、NUAを活用する可能性を高めています。」

3。法的保護

401（k）に保有されている金銭は、殆どすべての種類の債権者判決（IRS税制上の抵当権、おそらく配偶者または児童の支援命令を除く）から破産を含む連邦法によって保護されています。 IRAは、遮蔽電力が異なる州法によってのみ保護されています。 2005年の破産濫用防止および消費者保護法は、伝統的またはロスIRA資産の破産に対する最大100万ドル（2017年時点のインフレ調整額は2,500万ドル）まで保護しています。しかし、他の種類の判決に対する保護は州によって異なり、あなたのIRAがロスか伝統的な形態かによって異なります。

• 潜在的な判断、債権者またはコレクションについて懸念がある場合は、401（k）資金を維持することが最も安全です。 4。早期退職給付
• IRAに401（k）を転記しない最も重要な理由の1つは、59才までに資金にアクセスすることです」とBlue OceanのCFP®最高責任者、Marguerita Cheng氏は言います。グローバル・ウェルズ（Rockwell、Md。）」IRAでは早期引退ペナルティを10％支払う必要があるため、早期に55歳までアクセスすることができます。 "

実際には、毎年複数回退去した後、401（k）から資金を引き出すことができます（この年齢層の人々が資金を引き出すことができる回数に関する規則を雇用者が設定します）。 401（k）をIRAに転記すると、この特典は失われますので、ペナルティなしでお金にアクセスするには59才まで待つ必要があります。 5。安定的価値ファンド

会社401（k）制度は、安定価値ファンドと呼ばれる特別なタイプのファンドへのアクセスを有している。個々の市場では利用できませんが、これらのファンドはマネーマーケットファンドに似ていますが、より良い金利を提供します - この書面では平均2.73％です。これらのリスク回避型車両を利用したい場合、401（k）はオプションとして提供しますが、現在の計画に確実に固執してください。

結論

あなたとあなたの仕事が分かれば、あなたの退職貯蓄をどうするかについての決定は大きなものです。ほとんどの場合、401（k）を転記するのが最良の選択肢かもしれませんが、会社の資金に残すことがより効果的に働く理由があります。あなたの会社のルールをチェックしてください：ほとんどの雇用者は、あなたの雇用終了後に口座を残したい場合は401（k）を一定の最低額を維持するように要求し、あなたのアクセス、資金配分特権および手数料も。

401（k）にあなたのお金を残したいと思っていて、新しい仕事のために古い仕事を残しているかどうかを調べるもう1つの選択肢：前の仕事の計画のお金を新しい会社のものに転記する。