あなたは不動産計画について話し始める時代が老化していることを知っています。

あなた、あなたの年長の親戚またはその両方が、あなたの資産を他人に残す方法に関する決定に直面しているかもしれません。あなたが持っている資産が多いほど、タスクは複雑になります。パリセーズ・ハドソン・ファイナンシャル・グループのファイナンシャル・プランナーおよびポートフォリオ・マネジャーであるレベッカ・パヴェーゼ（Rebecca Pavese）によると、流動性、感情、税制など資産をどのように配分するかを検討する際には、主に3つの要因があります。これらの要素は、あなたの資産を残すことが最も理にかなっています。 （ 不動産計画：あなたが死ぬ前に行うべき16のこと 。）

<！流動性

「流動資産は、資産に対して受け取った価格にほとんど影響を与えずに現金に素早く転換できる資産です」とPaveseは述べています。あなたの相続人は、不動産税を払うために必要な現金を引き上げるために、それらを割引価格で販売しなければならないかもしれません。ティファニー&ボスコPA法律事務所のダレン・T.ケース氏によると、「芸術、車、その他の個人的な財産のような有形資産は、管理するのに費用がかかる可能性があり、 。このような場合、寄付者は不動産計画を作成する際にこれを考慮する必要があります。

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家族のためのベスト：

したがって、流動資産は家族に残す最も簡単なタイプです。あなたが清算できる資産が多くなればなるほど、あなたの家族のための仕事は簡単になります。

感情 一部の資産はお金に関するものではありません。彼らには何十年もの記憶が付随しているかもしれませんし、何世代にもわたって伝承されているかもしれません。

「土地に保有されている不動産の大部分は、家庭や休暇用の家であるという感傷的なものだ」とPavese氏は述べている。実際に、家族の休暇の家に遺贈して維持する方法を決定することは、しばしば、独立した不動産計画プロジェクトになるほど複雑です。 "

<！家族のためのベスト：

人が死亡した後の争いを避けるために、予定されている処分は、人が通る前に議論されるべきである。 （

家族財産の戦いの4つの一般的な原因を避ける）

税務計画 税金が関与するとき、不動産計画は複雑で時には高価になることがあります。 「大部分の資産は、購入後に資産が評価された場合、資産の所有者の死亡に基づいてステップアップを受ける」と、ケースが言います。例えば、死亡する前に100株の株式を購入した場合死亡時に株式は150,000ドルの価値があったが、新しい基盤は相続人の手で150,000ドルとなり、そこで税金の影響をまったく受けずに150,000ドルで即座に売却することができた。"

しかし、退職勘定のような特定の資産は、このステップアップを基礎として受け取らない。したがって、IRAアカウントのような資産は​​相続人に課税されるため、相続人に残すべきではありません。

家族に最適：

適格勘定以外の不動産税については、不動産計画の税制上の影響については、ハードアセットとバーチャルアセットの違いはほとんどありません。それが金であろうと株式であろうと、税金の扱いは同じです。

結論

不動産企画の弁護士は、不動産計画の管理を容易にするために資産所有を簡素化することを推奨しています。不動産計画弁護士と協力して、資産の分配方法を明確に記した文書をまとめてください。その人が$ 5を得るまで、不動産税は払われないからです。 4300万ドルの資産では、多くの人々はそれについて心配する必要はありませんが、まだ影響を与えることができる税の影響がたくさんあります。 （ 平均クライアントのための不動産計画のヒント

も参照してください。）