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大学の授業料が高騰している現在、多くの両親は大学の手数料を補助するために退職貯蓄を目指しています。しかし、Roth 401（k）を使用して教育費を補うことは、他の退職計画ほど簡単ではないかもしれません。 Roth IRAとは異なり、必要性の理由にかかわらず、401（k）、Rothまたは伝統的なものから非課税の資金を引き出す簡単な方法はありません。

しかし、すべての401（k）アカウントには、必要な時に便利な組み込みのローン機能があります。計画の条件の下で、口座保有者は、最大50,000ドルの貸付金で、残高の50％までのローンを取ることができます。このローンは、5年以内に比較的均等かつ定期的に返済されなければなりませんが、利息を含めて元の勘定科目に預金されます。したがって、授業料が過度に負担にならず、退職貯蓄が堅調であれば、ローンはあなたのアカウントを枯渇させることなく教育費をカバーする比較的簡単な方法になります。

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ローンが費用を十分にカバーしない場合、401（k）プランは、苦難分配の条件を含むことが多く、収入や雇用主のマッチングを除いた総拠出額までの資金の引き出しが可能です必要性が即座かつ重いことが示されている限り、その基準を満たしていれば、追加の税金や手数料をカバーするための資金を含め、必要額の分配を受ける資格があります。しかし、苦難の蔓延の基準を満たすためには、他の資産、配偶者や扶養家族の必要性を自分自身で満たすことができないとみなされ、このや他の計画を通じて他のすべての援助と融資のオプションを行使したあなたの名前の下に。さらに、伝統的な401（k）の苦難分配は、所得税の対象となりますが、ロスの分配は行われません。また、引き出しには10％の早期分配税が課される可能性があります。苦難の配偶者を抱える口座保有者は、退職後少なくとも6ヶ月間、同じ雇用者の退職口座への拠出を制限されています。

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