多くの退職プランナーは、59½歳から70½歳までの期間を顧客の税金に関して「スィートスポット」とみなしている。これは、退職計画からの分配がこの期間中許可されるが、必須ではないためである。社会保障は70歳まで延期される可能性もあり、そうすることを選択した多くの退職者は、数年の間、最下位の税金徴収票の1つに自分自身を見つけるでしょう。しかし、70歳になると、これをしている人たちは、彼らがまだ働いていたときと同じ税金控除で自分自身を戻すかもしれません。理由は：彼らは社会保障所得を取らなければならず、さらに70½に達してから6ヵ月以内に、ほとんどのタイプの税制優遇された退職貯蓄勘定で最低限の分配が要求されたからです。

<！しかし、退職者が減税を最大限に活用し、できるだけ低税率で滞在できる戦略はいくつかあります。

長寿保険

多くの退職者が考慮する可能性のある新しいオプションの1つは、長寿保険の購入です。これらの車両は、伝統的な年金のような具体的な契約の中に実際に累積することなく、後の年齢でまっすぐな毎月の給付を支払う「期間」年金として最もよく見ることができます。

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支払いは通常80歳または85歳で開始されますが、月額は直接的な年金契約の同じ投資よりもはるかに高いです。しかし、年金受給者が支払いの年齢に達する前に死亡した場合、保険会社は契約に支払われた収益を維持する。プレミアムライダーの返品は追加料金で利用可能ですが、これらの車両からの収入は、他の種類の年金支払いと同じ方法で経常収入として課税されます。 （

退職のヒント：最高の長寿保険を選ぶ

では、これらの契約について詳しく説明します）。 <！ - 3 - > タックス・ベネフィット：伝統的なIRAおよびこれらの契約を購入するための資格を有する計画の金額は、RMD計算から除外され、所有者が引き出して報告しなければならない課税所得70歳以上の年齢。支払いの開始時にコインの反対側に来て、より高いレベルの収入が受け取られ、報告されます。

ロスIRA

税額控除および課税所得のすべてを相殺する以上の控除を受けた退職者は、この機会を利用して従来のIRAおよび適格制度残高の一部または全部をロスIRA口座に変換することができます。これにより、クレジットや控除が使用される可能性があります。彼らが後でそれを取り戻すとき、Rothのアカウントのお金は彼らの収入に追加されません。さらに、そのお金はRMDの対象ではありません。

例えば、夫婦の高収入配偶者が65歳で働いていない場合、その夫婦は翌年より低い税金控除所に落ちる可能性があります。これにより、配偶者の401（k）プランをその年のその下位括弧に入れておくだけの十分なものに変換することができます。彼らはその後、全額がロスIRAに変換されるまでこれを続けていくことができます。夫婦は、彼らが慎重に金額を把握する必要があるので、彼らが変換するものに所得税を支払う必要があることに注意してください。 （償還後のIRSの仕組み

を参照してください。）

慈善事業の控除 実質的なRMDを保有する納税者は、資格のある慈善団体（QCD）自分の所得から除外されます。この規定により、IRAの所有者は、配当を所得として報告することなく、最大$ 100,000のIRA分配を慈善団体に送ることができます。この条項は最近、議会によって恒久化されたため、退職プランナーと保護者は、この規定を使用して先に計画することができます。 「QCDは課税所得のある人に利益をもたらすことができますが、課税所得が100,000ドルを超える退職者はメディケアのプレミアム増加と社会保障課税を減らすため、ほとんどのメリットがあります」と富裕層のCarlos Dias Jr. 、ボトムライン

これらは、退職者が課税所得を70½歳に達する前に管理するために使用できる方法のほんの一部に過ぎません。その他の戦略には、納税者が免税利子を受け取るために納税者が地方債に入っているか、地方債に投資している場合には、70年前に退職計画から分配することが含まれます。

退職制度の分配とその課税方法の詳細については、IRSのウェブサイトwww。 irs。政府または財務アドバイザーに相談してください。 （ 5退職時の税金の払い戻し

および

退職時資産に対する最も低い税金の支払

を参照してください。）