ほとんどの人は、生命保険は単一の人生を保証するものだと考えています。しかし、不動産や事業計画の一環として頻繁に使用される2つの生活を保証する方針があります。これらは通常、恒久的な政策であり、保険者によっては、全体的、普遍的、指数的または変動的な生活が含まれる場合があります。

生存者または生命保険終了ダイエット生命保険または生命保険終了ダイエットは、1つの保険料で2つの保険金を1つの保険料で支払うように設計されています。 2人の被保険者のうちの2人が死亡した場合にのみ、保険金は死亡給付金を支払う。最初の死亡時に死亡給付はありません。最初の死亡時に流動性の必要がある場合、被保険者の購入の1つまたは両方を個別の期間または恒久的な方針にすることも意味をなさけることができます。例えば、2番目の結婚など、2人の被保険者の間に大きな年齢差がある場合。

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通常、生存者の方針は、婚姻したカップルや、その対象を探す正当な理由がある人が購入します。それ以外の場合、保険者は申請に保険料について質問することがあります。生存者方針を考慮する理由の多くは、プレミアムが低いことです。死亡恩恵の1000ドルあたりの費用は両当事者の共同期待寿命に基づいているので、保険料は2つの個別ポリシーを購入する費用よりも大幅に少なくなる可能性があります。また、被保険者のうちの1人が若く、健康が良好で、もう1人が高齢で健康問題がある場合、保険者は標準クラスまたは格付け（追加料金）で生存保険を発行することがよくあります。例えば、不健全な人が個々のカバレッジを申請した場合、彼らは高い評価を受けるか、または保険金を支払うことはできません。

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誰がポリシーを所有すべきか？

個人の生命保険と同様に、生存者の方針は、レベルが上がるか、死の恩恵が増える可能性があります。指定受益者に渡す死亡給付は所得税なしです。この保険契約が被保険者のいずれかに所有されておらず、過去3年以内に所有権から譲渡されていない場合、死亡給付は課税対象となる財産には含まれません。

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被保険者の課税対象不動産への参加を避けるため、生存者方針は取り消し不能な生命保険信託（ILIT）で所有されることが一般的です。 （解約不可能な信託で生命保険を所有する

理由： ）プレミアムは、Crummey手紙とともに毎年、被保険者から信頼されます。しかし、このポリシーは他の家族によっても所有される可能性があります。例えば、あなたの子供がポリシーを所有するリスクは、離婚または訴訟の場合、保険金の現金価値および/または死亡給付金を添付することができるということです。 なぜ生存政策を購入するのですか？

生存保険は、以下の目的で頻繁に購入されます：

不動産の遺産執行者に流動性を提供するため、被保険者の死亡後9ヶ月以内に連邦および/または州の不動産税を支払うため資産が売却されていません。（

• 生命保険が財産税の削減にどのように役立つか ） 子供たちの相続を平等にする。例えば、ある子供が非流動的な家族の事業や財産を継承した場合、保険金は他の子供に分配されます。
• 被保険者の生涯に費やされた富を置き換えます。例えば、長期介護費用の自己資金調達の決定
• 基金慈善寄付金
• 方針ライダー

保険会社によっては、生存者方針には数人のライダーがいます（一部は無料で、一部は追加費用がかかります）。発行されたときにポリシーに添付することができます：

死亡者の死亡率の上昇または長期ケアライダー。特定の事象が発生した場合（例えば、終末期の病気と診断された場合）、被保険者がまだ生きている間に死亡給付にアクセスできるようになると、ライダーは誘発される。この利益の周りのいくつかの税務問題は、嘘が死亡給付に置かれ、ライダーが被保険者によって誘発されているため、ILITで保険が所有されているかどうかは不明です。

• 障害者が一定の年齢（通常、ポリシーが発行された時点で55または60歳未満の場合）の保険料免除。
• 離婚または特定の税法への変更など、特定のトリガーイベントが発生した場合に、所有者がポリシー死亡給付を2つの個別の保険契約に分割することを可能にするポリシー分割オプション。被保険者は引き受けを行う必要はなく、新しい方針がどのように発行されるかに応じて、税務上の影響が生じる可能性があります。
• ポリシーが発行される前にILITが設定されておらず、両方の保険者が最初の4年間の保険期間内に死亡した場合に、追加期間の生命保険を提供する不動産保護ライダー。追加期間の生命保険は、連邦および/または州の財産税が死亡給付に与える影響を相殺するのに役立ちます。元の政策利益を損なうことなく維持します。提供される追加期間の範囲は、企業によって異なります（例：250,000ドル）。通常、保険者の格付けに基づいてこのライダーに追加料金が発生します。
• 結論

生存政策は効果的な不動産計画ツールになる可能性がありますが、個々のカバレッジの必要性を排除するものではありません。生命保険プランを設計するときは、全体の目標を達成するためにいくつかの異なるポリシーを持つことが必要なすべてのニーズを満たすために、大きな画像を見て、カバレッジを購入することが重要です。