退職時にお金を払う必要がありますが、その時点で多くの人が減税対象になっていますので、早めに税金を払うと効果があります（ Roth IRA ）。

税金控除はまた、IRAにもっと多くのお金を入れることを容易にします。たとえば、2015年に$ 5,500という40歳で許可されている最大金額を入金し、25％の税金控除を受けている場合、減税額は1ドル、375ドル（$ 5,500×25％）の価値があります税金。つまり、5ドル500ドルの自費は4ドル125ドルです。

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このストーリーでは、伝統的なIRAで作ることができる10の間違いに焦点を当てます。 1。多くの収入

誰もが従来のIRAに貢献することはできません。 401（k）のような有資格退職制度の対象となっている場合、伝統的なIRAに貢献できる税額控除額は限られている場合があります。あなたの収入が単身世帯または世帯主である人として61,000ドル未満であれば、50歳未満で500ドル、50歳で6,500ドル、

以上に寄付することができます。 あなたの収入が61,000ドルから71,000ドルの間であれば、あなたの許容寄付額は減ります。 $ 71,000以上を稼ぎ、伝統的なIRAには貢献せず、税金控除を取ることができます。 <！退職計画を立てている夫婦は、所得が98,000ドルを下回っていれば伝統的なIRAに免税することができます。98,000ドルから118,000ドルの間、税額控除の寄付減少する。共同収入が118,000ドルを超えると、伝統的なIRAに税金を払うことはできません。

あなたの配偶者が職場の退職プランの対象となっている場合、あなたの所得が$ 183,000までで$ 193,000未満の場合は、税額控除の対象となります。

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2。貢献度が非常に高い

上記で議論したように、あなたのすべてのIRAに貢献できる最大額は、50歳未満の人には5,500ドルです.50歳以上の人には追加寄付金として1万ドルも追加できます。伝統的なIRAとRoth IRAのような複数のIRAをお持ちの場合は、1年間の合計許容量を超えないように慎重に管理してください。

あなたが間違いを犯した場合、IRAに残っている毎年の超過額に6％のIRSペナルティが生じることがあります。あなたが間違いを認識した場合、時間内（税金を提出する前に）に超過分を引き出すことができます。または、税金を修正し、超過額が次の課税年度に移転することを示すことができます。罰金を避けるために、過剰な拠出金をどのように処理しているかを書面でIRSに知らせるようにしてください。 3。早い時期にお金を払う

一般に、IRAに預けられたお金は、59才までには持ち出すことができません。その時間より前に伝統的なIRAからお金を取った場合は、10％のペナルティを支払わなければならず、現在の税率で引き出された金額に税金を加えなければなりません。あなたがたくさんのお金を取るなら、その税率は大幅に飛躍することができます。たとえば、$ 35,000を獲得し、15％の税金控除を受けているとします。あなたは$ 10、000を撤回することに決めました。つまり、あなたの所得は今では25％の税金控除になります。したがって、早期に資金を引き出したい場合は、必ず税務上の結果を確認してください。

苦難の撤退、医療費、適格教育費または最初の家を購入するなどの理由で、お金を出して10％のペナルティを免れることができます。あなたは引き続きあなたの現在の税率で引き出されたお金に対して税金を支払う必要があります。 59½より前にお金を引き出す必要がある場合は、引き落としを行う前に税務アドバイザーに連絡して、潜在的な税の影響を理解するようにしてください。

55歳以上で失業している場合、IRAの早期回収のために10％のペナルティを免れることができるオプションもあります。 4。あなたのRMDが欠けている（または取り残されている）

IRSによると、「70/1に達した年の年の4月1日」になると、伝統的なIRAまたは堅いペナルティに直面する。これは必要最低限​​の配分（RMD）として知られており、それを無視する場合のペナルティは、取り消されたはずの額の50％にもなります。

あなたのRMDを理解するのは難しいことではありません。 IRSには、ジョイント・ラスト・サバイバー・テーブル（あなたの唯一の受益者があなたより若い10歳以上の配偶者の場合）、ユニフォーム・ライフタイム・テーブル（あなたの配偶者が独身の受益者で、あなたより若い年齢でない場合）生存予定表（アカウントの受益者用）。これらはIRS Publication 590-Bにあります。 5。禁止された取引への投資

伝統的なIRAの一部として何かに投資することはできません。いくつかのことは禁止されています。これらは、グッズの購入、それからの借り、それへの財産の売却、または個人使用のための財産の購入を含むことができる。あなたがこれらの活動のいずれかに従事している場合、IRAはもはや資格がなくなり、そのアカウントは配布物として扱われます。詳細については、

IRAの適格資産を参照してください。 6。あなたの配偶者のためにIRAを開設しない

あなたまたはあなたの配偶者が働かない場合は、非働きの配偶者の伝統的なIRAを開く必要があります。あなたが配偶者の年齢に基づいて許可された限度まで、配偶者IRAに資金を提供することができます。但し、あなたが入金した金額は給与、賃金または手数料からの収入です。 7。あなたが4月15日までに貢献することができないことを認識していない

あなたが提出している課税年度の12月31日までに寄付をしなかったと思うかもしれません。しかし、それは真実ではありません。 IRAへの寄付を行うには、翌年の4月15日までに税務申告期限があります。税金の日が週末になる場合は、次の月曜日まで持ちます。

あなたは翌年の4月15日まで寄付をしていますが、早ければ早いほど寄付をすることができます。あなたのお金は、あなたが早く預金をすることができるようになると、退職のためにお金を稼ぐためのより多くの時間があります。 8。 70才以上の年齢に貢献する

まだ就労している場合でも、70才以降の伝統的なIRAへの貢献をやめる必要があります。伝統的なIRAでは70才以上の拠出は認められません。このことに特に注意する1つの理由：あなたが貢献した金額は超過拠出とみなされ、口座に入っている間は年間6％のペナルティが課せられます。 9。 365日に複数のロールオーバを作成する 2015年から、伝統的なIRAの伝統的なIRAへのロールオーバーは、365日間の間、従来のIRAの別のタイプに1回だけ許可されます。ただし、他の種類の取引には制限がありません。

- 伝統的なIRAからRoth IRAへの転記（コンバージョン）

- 別のIRAへの受託者から受託者への移転（IRSによる転記とはみなされません）

- IRAから計画へのロールオーバー

- 計画からIRAへのロールオーバー

- 計画から計画へのロールオーバー

あなたのIRA資産を管理していない

あなたが作ることができる最大の間違いは、あなたのIRA内に保持されている資産に注意を払うことではありません。 1年に1〜2回、短期的な市場の変化に反応したくないため、資産配分を見直すことをお勧めします。これについては、

ベスト・ポートフォリオ・バランス

を参照してください。

これは長期的な投資であり、市場は上下することを忘れないでください。浮き沈みの許容レベルに合った割り当てを決定します。一般的に、顧問は今日、あなたのポートフォリオの成長部分は、あなたの年齢から110 - 120を引いた値にすることを推奨します。だからあなたが30歳の場合、成長株におけるあなたのポートフォリオのパーセンテージは80％または90％でなければなりません。株式ポートフォリオは、大型株（大企業）、中型株（中規模の企業）、小型株（中小企業）にも配分すべきである。あなたはまた、あなたのポートフォリオに産業の良いミックスを持っている必要があります。ミューチュアルファンドは、小さなポートフォリオを持っている場合や、株式を研究して選ぶ時間がない場合、適切なミックスを得るのを助けます。 （詳細は、チュートリアル

Mutual Fund Basics

を参照してください。）

結論

必ずIRAに早期に投資を開始してください。あなたが退職に近づくまで、延期すべきものではありません。

従来のIRAまたはRothを開くかどうかを決定することから始めます。税金控除が必要ない場合や401（k）がある場合は、所得要件を満たしていればRoth IRAを選択する方が良いでしょう（

あなたのRoth IRA ）。 あなたが選択した税制優遇された退職制度のルールに従い、財政的に健全な退職に向けてあなたの道を救うことができます。