Roth IRAについて知っておかなければならないことは、あなたの貢献度が50歳未満の場合は500ドル、50歳以上の場合は$ 6,500に限られていると思います。 。それよりもはるかに複雑です。

しかし、まず、Roth IRAと従来のIRAの主な違いを簡単に見てみましょう。 Roth IRAへの寄付は税額控除ではありませんが、あなたがお金を引き出した場合、寄付と利益の両方の引き出しは免税です。伝統的なIRAは税額控除が可能ですが、資金を引き出す際には現在の税率で課税されます。さらに、従来のIRAでは必要最小限のディストリビューションを必要としますが、70-1 / 2の場合はRothsでは必要ありません。 （ ロスと伝統的なIRA：あなたのために正しいのはどれですか？ を参照してください）

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あなたがロスを決めたら、ロスを​​持つ人々がよく見かける10の間違いがあります。 1。十分な収入が得られない

あなたが実際に収入を得るよりも、ロスIRAにもっと貢献することはできません。この収入は、賃金、給与、ヒント、専門家報酬、賞与、および個人サービスを提供するために受け取ったその他の金額から生じることがあります。また、手数料、自営業収入、非課税戦闘賃金、軍の差額払い、課税上の扶養手当および別々の保守給付からの収入を考慮することもできます。あなたの収入が、配当金、利子またはキャピタルゲインなどの他のタイプの収入に由来する場合、それらはあなたの許容ロス寄与を決定するために使用することはできません。共同で提出し、あなたのうちの1人が寄付に充当するのに十分な所得を得ている限り、あなたとあなたの配偶者の両方に許容限度までRothに寄付することができます。

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IRSは、修正調整総収入（MAGI）を使用して、あなたが貢献できるものを計算します。 MAGIを計算する際、伝統的なIRAへの寄付、学生ローン利息控除、授業料と手数料控除、または外国の所得控除などの一定の控除によって所得が減額されます。あなたの所得水準があなたの予定されているロス寄与度に近いならば、MAGIのIRS規則を見直して、あなたが限界に留まることを確かめてください。 …次のセクションを参照してください。

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2。あまりにも多くの収益を上げる

あなたはロスIRAに貢献するにはあまりにも多くの収入を得ることができます。 2017年時点で、結婚している人は、結婚した場合には186,000ドル、2016年には適格な未亡人でなければなりません。186,000ドル以上、最大196,000ドルを獲得すると、いくつかのお金が、しかし、その量が減少します。収益が196,000ドル以上の場合、寄付は認められません。所得制限は、IRSによって毎年調整されます。

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納税者は単一として提出する。世帯主; （年中いつでも配偶者と暮らしていなかった）は、$ 118,000未満の収入を得ている限り、Roth IRAに貢献することができます。彼らが$ 118、000またはそれ以上、$ 133,000までを稼ぐと、許容されるロスの寄与が減少します。 $ 133、000以上の収益では、ロスの貢献は認められません。 3。あまりにも多く貢献

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複数のIRAをお持ちの場合、許容最大値以上の間違いをすることができます。これは、その過ちの後に毎年余分に6％のペナルティをかけることになります。あなたは、税金を提出する前に間違いを発見し、それを口座から取り出す限り、違約金を免れることができます。また、その寄付を別の課税年度に引き継ぐことで長期的なペナルティを避けることもできますが、IRSにそれを記録してください。

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4。別途税金を申告する

あなたの配偶者とは別に税金を徴収することは、多くの点で費用がかかることがあります。あなたはあらゆる種類の控除を失い、他は控除されます。あなたが$ 10、000以上の収入を得て、あなたが別にファイルする年のいつでもあなたの配偶者と一緒に暮らしていれば、Roth IRAを利用する権利をすべて失います。 $ 10、000未満を作った場合、Roth IRAへの寄付を減らすことができます。 5。 365日間のIRAロールオーバールールの打ち切り

2015年に始まり、IRAのロールオーバルールが変更されたため、365日間に1回のIRAから別のIRAに資金を振り替えることができます。これは保有しているすべてのIRAに影響しますので、変更を計画しているときは非常に注意してください。以前は、ルールは1年に1回でしたが、今年は発生しません。それは365日間のみに基づいています。 「退職貯蓄税の爆弾とそれを鎮圧する方法」の著者、エド・スロット（Ed Slott）は、「1年に2回のロールオーバーを行い、それを理解しなかったためにIRA全体を失うことがある人もいる」と述べた。ロールオーバーの間違ったタイプ

あなたはそれを理解できないかもしれませんが、IRAを転用するにはさまざまな方法があり、小さな技術的ミスがペナルティや不必要な税金を課す可能性があります。特に、あなたの個人的な財務状況に間違ったタイプを選んだ場合は、この概要については詳細が複雑すぎますので、特定のロールオーバを選択する前に、間違いを見つけてください（間違い#7を参照）。

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7.お金のロールオーバー

間違ったロールオーバを選択する可能性のある間違いがある場合は、手数料ベースの財務アドバイザーまたはIRA理事から財政的助言を求めるのが最善です。お金を自分で（小切手でお金を出して預金してどこか他の場所に送る）。とても多くのことが間違っている可能性があります。

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最も一般的な間違いは、あなたが他の何かのために現金を使ったために60日の期限を逃してしまっていて、時間をかけて完全に貢献することができなかったからです。あなたがそれを自分自身で行うことを選択した場合は、IRSが質問した場合に譲渡を文書化することについて細心の注意を払ってください。譲渡したことを証明できない場合は、譲渡された金額に対して税金と罰金を払います。あなたの最善の策は、カストディアとカストディアン（トラスト受託者とも呼ばれます）移転を行い、次に資金があなたが選んだIRAのタイプに移転したことを確認することです。詳細については、

401（k）ガイドとIRAロールオーバーを参照してください。

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8。

上に示したように、ロスに貢献するにはあまりにも多くのお金を稼ぐことができますが、すべてが失われることはありません。あなたはどれくらいの額を払っても、誰にでも利用可能な控除不可能なIRAに寄付することができます。このお金は、既に課税されているお金を使って拠出され、拠出できる金額や所得が制限されていません。 あなたは、この控除不可能なIRAをすぐにRoth IRAに変換してから、お金に収入がなくてはなりません。アドバイザーは、最初に低利益のIRA口座に入金することをお勧めします。これは、移転する前に収入を得る機会を最小限に抑えるためです（収益の移転に関する疑問は生じません）。あなたは、別の伝統的なIRAまたは401（k）を雇用主と一緒に持っている場合は税金控除で立ち往生できますので、この戦略を試す前に財政的なアドバイスを受けてください。詳細については、

私の所得が高すぎて直接拠出することができない場合、どのようにしてRoth IRAに資金を提供できますか？を参照してください。

401（k）または従来のIRAをRoth IRAに変換するオプションがあります。この移行の利点は、コンバージョン後の収益に課税されなくなることです。欠点は、変換された貨幣の現在の収入に基づいて税金を支払わなければならないことです。 「一般に、時間枠が長くなり、退職後の所得税額が高くなる可能性が高くなるほど、投資家の恩恵を得る可能性が高くなります」とIndex Fund Advisors、Incの創設者兼社長であるMark Hebnerは述べています。 。、アーバイン、カリフォルニア州この戦略を使用する予定の場合は、財務アドバイザーと協力して間違いを起こさないようにしてください。

伝統的なIRA貯蓄をロスIRAに変換する

を参照してください。 9。あなたの口座のバランスをとっていない あなたのIRAを長年保持して市場は上がったり下がったりします。浮き沈みの許容レベルに合った割り当てを開始することから始めます。一般的に、顧問は、ポートフォリオの成長部分は、あなたの年齢から110 - 120を引いた値にすることを推奨します。だからあなたが30歳の場合、成長株におけるあなたのポートフォリオのパーセンテージは80％または90％でなければなりません。異なる規模の企業や異なる業界への投資の株式を混在させることが最も賢明です。ミューチュアルファンドは、小さなポートフォリオを持っている場合や、株式を研究して選ぶ時間がない場合、適切なミックスを得るのを助けます。

市場がシフトするにつれて、あなたは1つの領域で多すぎる金額を作り、ポートフォリオはもはやバランスがとれていないことがわかります。 1年に1〜2回、短期的な市場の変化に反応したくないため、資産配分を見直すことをお勧めします。これについては、 ベスト・ポートフォリオ・バランス を参照してください。口座保有者とその配偶者は、ロスの投資から得た収入には税金を払っていないことに注意してください。 10。ロスを継承する場合、RMDを取らない

ロスIRAから引き出されたお金は一般的に課税対象外ですが、それはIRAとその配偶者の元の所有者にのみ当てはまります。あなたの配偶者以外の人からIRAを継承する場合は、伝統的なIRAまたは401（k）のものと同様に、必要最小限の配分（RMD）を取らなければなりません。

元来の口座所有者の死亡5周年の12月31日までに、継承されたRoth IRAからRMDを取らないことを決定した非配偶受益者は、口座全体を清算する必要があります。資金の必要性が直接的に必要とされない限り、受益者は本質的にRoth IRAに許される非課税の成長を取り除くことになりますが、これは最適ではありません。 "

RMD規則に従わないIRSの罰金は、取り出されたはずの金額の50％にも上る可能性があります。あなたがRoth IRAを継承するのに十分な運が良ければ、あなたの財務または税務顧問との引退規則を必ず確認してください。 結論 ロスを持つことで、自分とあなたの相続人に退職給付のボーナスを提供することができます。 Rothを持つことができる人を決定する多くのルールと口座保有者が資金をどのように管理しなければならないかを決定することによって、これらの特典を損なうことはありません。