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新会社が取得した401（k）プランで何をすべきかを決定しなければならない合併後、401（k）凍結を経験する可能性が最も高いです。このプロセスでは、雇用者はあなたの新しい計画の寄付と撤回をすべて一時的に停止します。したがって、「凍結」という用語を使用します。

凍結された401（k）はあなたのために意味するもの

同社の新しい経営陣は、凍結前のすべての権利を引き続き保持しています。あなたの投資は、市場のパフォーマンスに基づいて成長したり、縮小したりして、退職後の貯蓄は税制優遇された状態を維持します。唯一の違いは、新しい資金の追加や口座からの引き出しができないことです。

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ほとんどの場合、既存の退職ポートフォリオの構成を変更し、資産をある投資から別の投資にシフトすることができます。また、ERISAのガイドラインに沿って声明を引き続き受け取ります。

あなたの凍った401（k）にはどうなるのですか？

退職制度の凍結の期間は法的に制限されていません。あなたの401（k）計画は、新しい雇用主がそれをどうするべきかを決めるまで無期限に凍結されるかもしれません。あなたの新しい経営陣は、最近買収した401（k）プランの3つの主要な選択肢を持っています：

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1。あなたの401（k）プランは、他の会社の既存の401（k）プランとマージされるかもしれません。このシナリオでは、退職資産は新しいプランに転記され、その後401（k）はフリーズされます。 401（k）プランはしばしば非常に異なり、非常に複雑であるため、これは適切に実行するには長い時間がかかることがあります。また、新しい計画にロールインするのではなく、ロールオーバIRAに資金を移すこともできます。

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2。あなたの401（k）プランは終了することがあります（「中止」）。これは、会社がすべてが適切に処理されたことを示すIRSからの手紙を受け取るまで完了できません。終了後、あなたの貢献、既得の試合および利益はすべて返されます。他の401（k）プランではロールオーバーが可能であると仮定すると、退職金をそのプランに転嫁させることができます。ただし、ロールオーバーが許可されているかどうかに関係なく、ロールオーバーIRAに資金を移すことができます。 3。 401（k）プランは単独で放置（「続行」）されることがあります。その時点であなたのアカウントは凍結されません。ここで、あなたの会社の新しい従業員は、新会社の401（k）プランに誘導される可能性があります。

あなたが古い401（k）のお金を使ってロールオーバIRAを確立することを選択した場合、それらの資金の税務優遇ステータスを維持し、早期離脱ペナルティは課されません。

凍結された401（k）

を必要とする最小ディストリビューション401（k）口座から必要最小限の配布（RMD）の年齢に達し、計画が凍結されている場合、プランスポンサーは引き続きRMDを払います。これが起こらない場合は、RMDを要求し、IRSの罰則を回避するための努力を記録してください。