あなたの雇用主が401（k）プランを提供している場合は、プラン参加者としてあなたに一定の責任を負います。それが1974年連邦の従業員退職所得保障法（ERISA）に記載されている責任に違反した場合は、被った損害を回収するために雇用主に対して訴訟を起こす可能性があります。

高額な集団訴訟のため、従業員の計画を上回っているため、一部の雇用主は最近のニューヨーク・タイムズ紙の記事でGretchen Morgenson氏に、401（k）計画を変更して将来の訴訟のリスクを軽減しています。ここでは、一部の雇用主が行っている変更点と、これらの変更が401（k）計画参加者としてのあなたの権利にどのように影響する可能性があるかを見ていきます。

<！雇用主が変化している様子401（k）自分を守る計画

雇用者の中には、401（k）以上の過剰な手数料や不十分な投資オプション。これらの変更には、従業員が訴訟を起こさなければならない時間を制限すること、従業員にとって不都合であっても本社の近くにある連邦裁判所に訴訟を提起し、従業員訴訟を失う。

<！ - 2 - >

これらの変更は、必ずしも雇用主が法廷で勝つ可能性が高いというわけではありませんが、従業員は許可された期間内に問題を発見しなかった場合、彼らが使用する必要がある裁判所は、あまりにも離れているか、または雇用主の法的費用を支払うリスクを負うかどうかを判断する必要があります。従業員が訴訟を起こす可能性が低い場合、雇用主は、従業員の最善の利益にならない計画決定を行うことを誘惑される可能性がありますが、ERISAに違反します。

<！大企業の法律事務所であるProskauer Roseの顧客および友人への2015年3月のメモは、ERISAが定める退職制度を設計する際の責任をどのように制限できるかについて雇用主に助言しています。このメモによると、制限期間および会場規定に関する契約上の法令により、訴訟で訴訟を起こしたり、訴訟で責任を負う可能性が減る可能性があるという。

契約上の制限期間は、計画参加者に依然として訴訟提起のための合理的な窓口を与える場合には、州の制限条項よりも短くすることができます。最近のケースでは、原告に制限期間が通知されていれば、給付拒否の日から2年間、10年間の制限付きの州で合理的であることが判明しています。しかし、別のケースでは、裁判所は100日が不合理であると判明した。さらに別の訴訟では、連邦裁判官は、労働省がERISAとの互換性がないと主張したとしても、計画の会場規定を支持した。

メモは、裁判所が「法律または判例法の手続規則と矛盾する」計画条項を守っているため、計画管理者は訴訟のリスクを制限する計画を変更したいと考えていることを顧客に勧告する。

401（k）計画参加者への雇用者の責任

「計画スポンサーは、従業員向けに計画した計画の受託者です。多くの雇用者は、その責任の重大性を理解していません」とカリフォルニア州シャーマンオークスに本拠を置く信託登録投資顧問である1080 Financial Groupの創設者であるStephen Rischallは述べています。「信託者として、計画を監視し、手数料の妥当性を評価し、業績をベンチマークすることによって、計画参加者の最善の利益を見極める。 "

雇用主は、従業員に401（k）制度を提供することを決定した場合、ERISAに詳述されている規則に注意深く従わなければなりません。第三者の金融サービス提供者のような他の人材を雇って計画を管理し、従業員が利用できる投資を選択しても、その企業にすべての責任を移すことはできません。 （

401（k）管理者は有能ですか？）

「航空会社を考えてください。退職計画の設計と実施に関してスポンサーを計画する客観的な財務コンサルティングを提供するニュージャージー州シャーロットの独立系投資会社であるMetro Retirement Plan Advisorsの退職コンサルタントWayne Bland氏は、航空会社が有能な乗組員の採用、安全な航空機の選択、定期的なメンテナンスを担当するのと同様に、雇用者は401（k）計画が適切に維持されていることを確認する必要があります。これは、計画のコストとパフォーマンスが同僚のものと類似していることと、適時に参加者とコミュニケーションすることを意味します。 「これに加えていない雇用主は、自分自身を合法的に暴露している」とBland氏は言う。 従業員が雇用主に退職計画を上回らせる理由

雇用主が信任義務に違反した場合、現在または過去の制度参加者はいずれも苦情を提起し、訴訟を提起する可能性があるとRischallは述べています。法的措置を追求するか、少なくとも人事部門または業界規制当局に苦情を提起する理由は、次の3つです。

寄付は適時に寄託されていないか、または欠落しています。

提供される投資は制限的なように見えますが、あなたは単一のファンドファミリーに限られています。

• あなたは手数料をどのくらい支払っているかを明確に開示していません。
• 退職金制度の参加者が雇用者プランのスポンサーおよびその他の受託者に対してもたらしたほとんどの訴訟は、参加者が、その計画がサービス提供者を追い越したと主張する集団訴訟であり、通常は保有者および/アイオワ州ボイシの法律事務所ERISA法律事務所の弁護士で、全米の雇用主、受託者、福利厚生コンサルタントのためのERISAおよびその他の従業員福利厚生問題に専念しています。さらに、参加者は、計画に不適切な投資が選択されたと主張する可能性があります。
• 個々の参加者が訴訟を起こすのは、通常は回復するための損失が非常に少ないため、問題にはならないとヒューズ氏は言います。集団訴訟は、典型的には、計画が、75％の代わりに1年間に投資される金額の1％のような高い投資費用を支払ったと主張している。代わりに選ばれるべき比較可能なファンドのものと同じように良い。これらの訴訟の結果、企業は何百万人もの従業員を犠牲にするかもしれないが、各参加者はわずか数百ドルで終わるかもしれない、と彼は説明する。

ただし、投資が本当に南になると個人が訴訟を起こすことは価値があるかもしれませんが、会社の株式が問題になっている場合によく起こることがあります。たとえば、オハイオ州シンシナティに本拠を置く金融サービス会社フィフス・サード・バンコープの2016年3月の従業員は、同社の退職計画が同社の退職計画に投資して数千万ドルを失ったと主張する集団訴訟の和解で600万ドルを獲得した自分の株式。 （事業主：Enron-eqsue退職金制度

および

過去最高の株式詐欺 を参照） あなたの権利を知る ERISA、雇用主401（k）プランに関連する特定の文書を、従業員に提供する必要があります。これには、プランの特徴（例えば、誰が参加できるか、ベストを与えるために必要な期間、利益を主張する）、参加者の権利と責任を記述する。雇用者は、SPDに影響を及ぼす計画を変更する計画年が終わってから210日以内に、雇用者は重要な変更の要約を提供する必要があります。参加者は、勘定残高および権利確定給付について通知する個人特典についても権利を有しています。 多くの参加者はこれらの文書を読んでいませんが、そうすることをお勧めします。あなたの計画スポンサーがそれを提供していない場合は、書面で要求してください。あなたの計画のスポンサーがあなたの要求を無視した場合、ERISAは、失敗または拒否が続く限り、1日あたり110ドルを回収する可能性を提供します。

労働省の規則では、計画には請求および控訴手続が必要であるという要件が詳述されており、計画がその手続きを遵守していない、または遵守していない場合、参加者は労働省および/または裁判所に雇用者が自らの手続きを遵守しなかった場合、参加者を支持する可能性が高い。

結論

401（k）計画参加者としてのあなたの権利を認識し、雇用者がERISAのもとであなたの責任を守っているかどうかを知ることは重要です。退職時のあなたの財政の安全保障はそれに依存するかもしれません。

あなたが過度の手数料を支払っていると思われる場合、適切な投資にアクセスできない場合、または401（k）に他の問題が生じている場合は、人事部に相談したり、および/または弁護士にご連絡ください。（詳細は、

401（k）および有資格計画チュートリアル

を参照してください）。