個人の退職勘定は、退職貯蓄のための有力なツールとなり得る。 あなたのIRAへの年次拠出金（現在50歳以上の場合、$ 5,600、または$ 6,500まで）は、しばしば税金控除が可能です。 投資は課税延期され、70½歳から口座から引き出された場合にのみ課税されます。 IRA所得には通常の所得として課税されるため、退職者には働いていた時よりも低い税金控除を受けることができます。伝統的なIRAは、所得を得ている個人には利用可能ですが、参加者や配偶者が参加する人々のための控除には、雇用者主催の退職給付で所得制限があります。

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そうであっても、精通した投資家はIRA口座からより良い返品を得ることができます。方法は次のとおりです。

早期に開始します。

儲けることはスノーボール効果です。投資とリターンは再投資され、より多くのリターンが生み出され、再投資されます。あなたのお金が税金を払わなくてはならないほど、あなたはより良いことになります。あなたが最大量に貢献できない場合、麻痺しないでください。ダラスのファイナンシャルプランナーであるShashin Shah氏は、「あなたがどれくらい入れることができるか心配するのではなく、それを入れ始めます。たとえ25ドルであっても、習慣に入ることができます。その後$ 50、$ 100に移動します。 "

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納税日までお待ちください。

IRAは、翌年の4月15日に多くの人々がIRAに寄付します。あなたが待っている場合、あなたの貢献が15ヶ月もの間成長するチャンスを否定するだけでなく、投資全体を市場の高いポイントにする危険があります。課税年度の初めにあなたの貢献をすることは、少なくともそれがより長い間化合することを可能にするが、特に株の場合、ピーク時に買うリスクが残る。その代わりに、シャーは課税年度全体を通じて均等な月額拠出を行うことを推奨しています。これはドルのコスト平均化と呼ばれています。 "ドルのコスト平均化をすれば、その12ヶ月間に毎月少しずつ買います。買収の可能性があり、市場がダウンしていると買収している可能性がある」と述べ、「市場のタイミングを推測するのは当然のことだ」と述べている。

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あなたのIRAを使って専門にする

退職勘定がひとつある人は、 （株式の中で、ほとんどのアドバイザーは、非常に低い経費とその他の手数料でインデックスや為替取引を行うことを推奨しています）。しかし、より洗練された退職計画を立てるためには、退職後の投資を、資産の位置付けとして知られる理論に。（詳細については、 資産所在地での税金の最小化 を参照してください）。これは、比較的非効率的な所得収入のある債券がIRAに属し、キャピタルゲインを生み出す株式やその他の資産が、所得に対する税の優先権は、課税勘定に保持されるべきである。

実際には、財務顧問Michael Kitcesによると、すべての株式戦略が税効率が良いわけではありません。さらに、資産を隠しているところには税効率だけでなく、期待収益率や自分の状況にも依存しています。積極的に管理されているミューチュアルファンドのような高収益ですが非効率的な資産は、IRAに有利です。課税勘定ではより良いかもしれません。そして、それは多くの債券と同じくらい、低リターン資産がどこに行くかは関係ありません。いずれにせよ、このタイプの資産分割は、全体的な資産配分戦略を歪ませてはならない。

一方、退職後のポートフォリオに雇用主が後援する制度がある場合（必要なすべての青少年オプション）、IRAを使用してより冒険的になるかもしれません。小口株式、外国株式、不動産、または現在出現している他の多くの専門ファンドに投資する機会を得てください。

それをロスに変換します。

伝統的なIRAとは異なり、ロスIRAアカウントは、前払いされた資金で資金を調達されますが、一旦資金を調達すると、口座は成長し、最終的には追加税なしで清算されます。伝統的なIRAの場合と同様に、Rothアカウントへの最大貢献額は現在5ドル500ドル（50歳以上の場合6ドル、500ドル）ですが、所得制限もあります。高収入の個人にはRothアカウントを持たせることは不可能です。 Kitcesによると、Rothの口座は通常、退職時の税制上の税制上の恩恵を受ける可能性が高い場合、通常はIRAよりも理にかなっています。シャー氏によれば、ロスは30年以上の長期間にわたり保有される資産、特に高成長資産に最適です。

2010年以降、伝統的なIRAからロス勘定に1年間に換算できる金額には制限がなく、ロス変換の所得制限もありません。実際には、これらのルールはバックチャネルを開き、ロット口座に寄付することに多すぎる金額の人が従来のIRAを変換することで資金を調達できるようにしています。 （詳細については、 バックドアロスIRAの作成の長所と短所 を参照してください。）

控除可能な税金を使って伝統的な口座に資金を提供した場合、税金を支払う必要がありますあなたがそれをロスに変えたときのそのお金。多くのアドバイザーは、あなたの所得と税金控除に合わせてコンバージョンを調整することを推奨しています。したがって、追加の税金が小さいにもかかわらず、次の括弧にぶつかることはありません。たとえば、あなたが独身で、2016年の課税所得が75,000ドルであれば、25％の税金控除で安全です。伝統的なIRAから15ドル、750ドルを換算（税金を払うこと）できます。 25％のブラケット。しかし、たとえば$ 20,000を変換すると、追加の$ 4,250で28％を支払うことになります。その余分な3％は128ドルかかるでしょう。

受益者の名前を指定します。

ある日あなたは死ぬでしょうが、あなたのIRAは生き続けることができます。受益者に名前を付けることに失敗した場合、退職勘定の収益には検证料（潜在的にはあなたが所持する債権者）が課され、課税控除は不足します。しかし、受益者は、統計的に予想される寿命に基づいて分配を行うことにより、課税延期を延ばすことができます。さらに、配偶者はあなたのIRAを新しい口座に転用することができ、70歳以上になるまで分配を開始する必要はありません。 （そして、配偶者は、自分の受益者にその口座を残して、分配要件を再調整することができます。）複数の受益者を指定する場合は、IRAを別々の口座に分けます。 （未成年者に名前を付ける場合は、配分要件を再調整してください。）複数の受益者を指定する場合は、IRAを名前を付けた人ごとに1つずつ別々のアカウントに分けます。 （マイナーに名前を付ける場合は、 IRA受益者としてのマイナーを指定する を参照してください。）

結論

IRAを管理する原則は簡単ですが、不可解なルールや複雑なフォームは、非常に複雑になる可能性があります。書類を記入するときには注意し、あまりにも深く進む前に税金と不動産ストラテジストに相談することを検討してください。