住宅ローン利子税控除は、最も大事にされたアメリカ税制の一つです。不動産業者、住宅所有者、住宅所有者、さらに税理士まで、その価値を宣言します。実際、神話は現実よりも優れていることが多いです。

チュートリアル： 個人所得税ガイド

多くの住宅所有者は何も得られない

2005年大統領諮問委員会の連邦税改革に関するデータによると、住宅ローンに関心を持つ納税者の54％税制優遇措置それは、住宅所有者の46％が関心を払っているにもかかわらず、何の利益も受けていません。給付金を受け取った人でも、予想よりもはるかに少ない給付を受け取る可能性があります。

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住宅ローン利子税控除はおそらく、住宅所有の最も誤解を招く側面です。それは彼らの適格性を決定する基礎的な数学を調べる前に、多くの住宅所有者が利益を売却される地点に近い神話の地位をとっている。神話の根底には、主に2つの誤解があります。最初は、すべての住宅所有者が減税を受けるという誤った考えです。第2は、住宅ローンの利子で支払われるすべてのドルが所得税負債のドルに対する1ドルの減額をもたらすということです。 （あなたが住宅所有者である場合、これはあなたが理解し、あなたのリターンで使用したい1つの項目です。 住宅ローン利子に関する税額控除 を参照してください）。売却誇大宣告にもかかわらず、住宅ローン利子税控除から何らの税金控除も受けていない住宅所有者が相当数存在する。控除の資格を取得するためにも、住宅所有者は、所得税の責任を決定する際に控除項目を列挙する必要があることに留意してください。項目化は、住宅ローン金利、固定資産税および医療費を含む特定の費用を会計処理する機会を提供します。住宅ローンの利子はしばしば納税者が直面する最大の費用であるため、家を購入する財政的インセンティブとして控除されることがよくあります。

<！再び理論的には魅力的なアイデアですが、現実には、控除の明細化は誰にとっても意味をなさないということです。まず、標準控除額は、あなたの税務申告状況に基づいています。 2011年のデータを例にとると、単身または既婚だが別々に納める納税者の場合、標準控除額は$ 5,800です。世帯主の場合は$ 8,500、婚出者の場合は標準控除額は$ 11です、600.

控除額が標準控除額を上回っていない納税者は、控除項目を挙げることはできません。項目化の対象となるために十分な控除額がない納税者は、住宅ローンの利息を支払うことで恩恵を受けません。忘れてはならない - 抵当権を持つすべての住宅所有者のほぼ半分がこのカテゴリーに入る。

誤解2

税金を項目化して住宅ローン利子税控除の対象となる住宅所有者であっても、控除額は住宅ローンに支払われる利子の額のほんの一部にすぎません。もう一度、控除は税額控除ではないため、状況を完全に理解するためには少数精算が必要です.1ドルを支払うたびに1ドルの減税を受けることはありません。あなたはドルでペニーを得る。実際の納税額に対して1ドルに対して減額する与信とは異なり、住宅ローン利息控除は、納税者の​​税金控除に基づいて納税対象となる所得の金額を削減します。 （コミュニティベースのサービスからフリーソフトウェアに至るまで、あなたの税金を助ける多くの無料リソースがあります。

6無料の税務ヘルプのソースを参照してください。）

たとえば、住宅ローンに$ 12,000を納める納税者個人所得税率35％の利息と税金を支払うと、所得税負担から12,000ドルが除外され、4ドル200の節約となります。したがって、住宅所有者は、関心のある銀行に12,000ドルを順番に支払った課税から除外された額の3分の1を得る。

数学的には、あなたは$ 4で税金を払うことになる金額を減らすために$ 12,000を費やしていますが、200は意味がありません。さらに悪いことに、実際のボトムライン・セービングの正当な評価は、標準的な控除の価値を排除するはずです。以下の表は比較を示しています。

納税者ステータス 標準控除 35％税金控除における標準控除の値

価値の$ 12,000での価値

ボトムライン差

標準間控除および住宅ローン控除	$ 5,800 $ 2,030 999 4,200 999 2 $ 170 999頭頭8,500ドル999ドル2,975ドル$ 12,000の住宅ローン関心の例を使用して、本発明者らは、 35％の納税義務の夫婦は、11,600の標準控除を受けることになります。これは、納税の減額で460万ドルの価値があります。夫婦がスケジュールAの控除を箇条書きすると、住宅ローンの控除額は4ドル200になります。住宅ローン利息控除がなくても、納税者は標準控除額を取得します。 2つの違い - 抵当権の銀行に12ドル、000ドルを支払って追加された価値 - は140ドルです。 （今年の標準的な控除では、何百ドルも節約することができません）	納税控除の概要	） 納税者の税率を引き下げることで、住宅ローンの利子に12,000ドルを納め、個人所得税率25％で納税する納税者は、3,000ドルの税額控除しか受けられません。住宅ローン利息控除の「便益」は、以下の表に示されています。	納税者ステータス 標準控除
25％税金控除における標準控除の値	利子の$ 12,000での値ボトムラインの差	標準間控除および住宅ローン控除	599百万ドル、800百万ドル、450百万ドル、$ 1,500百万ドル、999百万ドル8,500百万ドル9,125百万ドル $ $ 875	結婚> $ 11,600> $ 2、900 <$ $ 999 $ 100
数字をもっと重視すると、税政策センター「MIDの平均価値（住宅ローン利息控除額）は年間収入が40,000ドル未満の人は91ドルから、250,000ドル以上を出す人は5,459ドルへと着実に上昇しています。「家計の購入を奨励するために間違いなく課税控除が行われていることは、賃貸と所有の間に余裕を持っている個人を奨励するのではなく、高所得世帯である傾向のある納税者によって最も多く使われている。	税金の当事者：共和党と民主党	。）	より良い方法	大量の消費よりもむしろ、税金のイデオロギーにおける政党の違いと、あなたが新しい住宅のために現金を支払うよりはるかに良いでしょう。あなたが興味を支払っていないので、現金購入はあなたに数万ドルを節約します（これは、
あなたの住宅ローンを払い戻す	で、遅かれ早かれ退職すべき理由を学びましょう。）	もちろん、あなたが興味を持って投資することでより多くのお金を稼ぐことができます株式市場のあなたのお金の残りの部分。それは素晴らしいのようです市場が上昇しているときの戦略であるが、株式市場が40％下落し、自宅の価値が40％低下し、投資アドバイスが自宅よりも住宅ローンのほうが住宅価値が高いため、助言を与える予兆はどこにも見当たらない。	利払いを避けることで節約できる金額よりも良いリターンを保証する投資はないので、控えめな選択は明らかです。できるだけ利払いをしないでください。あなたができなければ、すぐに家を払う。	リバース・モーゲージ：時間が到来しましたか？ 逆担保の認識は変化している。彼らは慎重に細工された退職計画の不可欠な部分になることができます。リバース・モーゲージは、退職者に、彼らが家を売却し、より小さいまたはより受け入れがたい住居に移動する必要のない、追加の収入源を提供することができる。 リバース・モーゲージ 住宅所有者が自宅の価値に対して借りることができる抵当のタイプ。借り手が死ぬまで、または家が売却されるまで、抵当権（元本または利子）の返済は必要ありません。 マネーマーケットアカウントとハイ・インタレスト・チェック勘定：どちらが良いですか？ は、マネーマーケット口座か高利貸し口座があなたに適しているかどうかを決定します。金利がほぼゼロに近づいたことで、あなたの口座明細にほとんど登録されていないあなたの液体現金の金利を受け入れることが条件になっている可能性があります。