物事はあなたのクライアントのために進んでいます。彼らは勤勉に救い、退職のために投資しました。株式市場が記録的な地域を襲う中でのあなたの助けとアドバイスと彼らの投資で、彼らの巣卵は良い形であり、素晴らしい退職所得を提供します。さらに、ソーシャルセキュリティ主張の戦略を立案するのに役立っています。

しかし、最も考え抜かれた退職制度があっても、それを潜在的に混乱させたり、脱線させたりする可能性があります。あなたの継続的な助けと助言が貴重なものとなる場合に起こり得るいくつかの状況があります。 （詳細については、 医療費のためにクライアントがもっと節約すべき理由 ）

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クライアントの退職時の早期ダウン・マーケット

株式市場が1年または2年の間に20％以上低下した場合、100万ドルのポートフォリオを保有している顧客は、 。彼らの割り当てに応じて、彼らの巣卵は10％、15％またはそれ以上減少する可能性があります。理想的には、クライアントがバケット戦略や同様のアプローチを利用して退職に移行したときに、これを計画しました。バケットアプローチは、クライアントの退職ポートフォリオの一部を現金（またはその他の非常に安全な流動資産）に分けて、ある期間（おそらく1〜3年）または顧客の状況に適した何らかの方法で顧客の引き出しニーズを満たす。

<！さらに、あなたのクライアントのために開発した退職撤退戦略は、市場の浮き沈みを考慮に入れています。クライアントの退職年齢の早い段階（または退職直前の年）に深刻な市場の下落が潜在的に致命的なものになる可能性がありますが、お客様の計画と指針は、お客様の退職後の緊張期をお客様が助けることができます。

急騰する医療費

<！最近のフィデリティ（Fidelity）の研究では、65歳で245,000ドルで夫婦の退職時の医療費を賄うことが決定されました。これは、2014年版の220,000ドルから上昇しています。長期ケアの費用が含まれます。クライアントがまだ退職しておらず、保健預金口座（HSA）にアクセスできる場合は、資金調達を考慮して、退職までお金を稼ぐことを検討する必要があります。 HSAは、メディケア費用と他の数多くの有資格医療費のために使用することができます。 （詳細については、

退職時の医療費削減のための7つの方法

） インフレリスク インフレーションは過去数年間歴史的に低率にとどまっていましたが、常にそうです。インフレの急激な上昇は、定年または半固定収入の多くが退職者に影響を与えます。

2年連続で、社会保障受給者には生活費がかかりません。これは広範なインフレを測定するCPIの反映であるが、一部の専門家は社会保障費の生活費増加を計算するためにこの指数の使用を批判している。彼らは、高齢者が購入した商品やサービスの典型的なバスケットがCPIよりも高いインフレ水準を示していると主張している。

出金時の税金の計画

退職に移行する際には、クライアントの税務計画が重要です。実際に、あなたのクライアントが税金負債を管理していない場合、適切な巣の卵のように見えるものから始めても、簡単に支出の必要性を満たさなくなる可能性があります。伝統的なIRAに100万ドルを抱えているクライアントは、実際には1億ドルの財産がありません。伝統的なIRAからの引き出しは、通常の所得税で課税されます。

5年ルールが満たされている限り、ロス口座からの引き出しは免税です。顧問は、顧客の状況に応じて適切な場合には、Rothコンバージョンを考慮する必要があります。当然のことながら、転換期に支払われる税金は、道を行く潜在的な税金節減と比較して重視する必要があります。 （ 5退職ミスの税金

）

RMDの管理 IRAやその他の非ロス退職勘定からの必要最低限​​の配当（RMD）の対象となります5.一部の顧客にとっては、RMDは退職所得の流れの一部として必要とされない可能性があり、RMDは必要なものと税金を最小限に抑えることを望んでいる。 可能性のある戦略の1つは、顧客の伝統的なIRA資産の一部または全部を70歳になる前にRothに変換することです。5.この戦略の知恵は、クライアントの状況と、直ちに税金を払う。もう1つの考慮事項は、顧客の相続人に非課税の資産を渡す能力に由来する不動産計画のメリットです。他に何もない場合は、資産をRothに変換することで、将来的に税法の潜在的な不利な変化を回避するために、クライアントに将来の税制の多様化をもたらすことができます。

ディストリビューションを必要とせず、慈善寄付を受ける顧客のために考慮する別の戦略は、RMDの一部または全部を資格のある慈善団体に寄付することです。これは、70歳以上で$ 100,000に制限されている人が利用できます.RMDは、資格のある慈善団体に全部または一部を指名することができます。この年のRMDの部分は税金の対象にはなりません。この場合、慈善的控除の控除がないため、ダブルディッピングはありません。 （詳細は、

重要な退職金制度RMDルール

を参照）

退職時のアドバイスは重要です。 退職後の退職計画は停止しません。事実、退職の財政的側面を管理するクライアントの支援は、少なくとも彼らの巣の卵を積み上げている間に行った仕事よりも重要ではないにせよ、重要であると主張しています。他の収入源と一緒に顧客の引き出しを調整することは、クライアントの税金負債の管理と同様に、継続的なバランスのとれた行為です。クライアントの退職財政の管理は、さまざまな時代のアプローチの変更を必要とする可能性のある進行中のプロセスです。 結論

あなたのクライアントは、仕事から退職に進むにつれてあなたの継続的な財務ガイダンスを必要とします。ポートフォリオ、退職管理、税務計画、社会保障やその他の問題を主張する時期など、退職時のガイダンスは、最高の定年退職の計画を損なう可能性のある財政的地雷のいくつかを回避するのに役立ちます。 （関連する読書については、

医療費のためにクライアントがもっと節約すべき理由

を参照）