2003年以来、高額控除可能な健康保険制度を有し、メディケアの資格がない個人および家族は、HSAに税引き前ドルを拠出することが認められています。 IRSは、高額控除額を個人向けに1ドル300ドル、2016年には2ドル600ドルと定義しています。

<！ - 1 - >

これらの基準を満たしていれば、今年HSAに$ 3,350（個人）、$ 6,750（家族）を置くことができます。あなたが55歳以上であれば、追いつきの寄付金でさらに1千ドルを払うことができます。あなたは現金でお金を残すことができる、またはあなたはマネーマーケット、ミューチュアルファンドまたは株式に投資することができます。 IRSが定める適格医療費を支払うために、HSAから非課税のファンドの一部または全額を引き出すことができます。

<！ - 2 - >

年末にアカウントに残った金額はそのまま残っており、将来使用することができます。ボーナスはあります：あなたが65歳になると、あなたのHSA資金はもはや資格のある医療費に限られません。有資格の医療費以外のものに費やされたHSAの授業料は税金の対象となりますが、あなたはそれらを使いこなすことができます。

保険料、控除額、または共同支給額は含まれていませんが、適格医療費のリストはかなり広範囲です。それには、出産管理、検査手数料、精神医学的ケア、眼鏡およびコンタクトレンズ、薬物およびアルコールリハビリなど、いくつかの保険契約ではカバーしていないサービスが含まれます。

<！ - 3 - >

HSA資金を使用して医療費を支払う前に、リストに目を通す必要があります。間違いを犯すと、IRSは20％のペナルティであなたを刺すでしょう。

HSAへの寄付は、課税所得を引き下げる可能性があります。税金が適用される前にHSAに入れたお金が給料から出てくるからです。

HSAが提供するもう一つの利点は、あなたが引き出しを "靴箱に入れる"ことができることです。つまり、認定医療費を1年間で記録し、ポケットから払い出し、後日支払った額を免税し、免税とすることができます。

結論

HSAと柔軟な支出口座を混同しないでください。彼らは違う。 FSAは401（k）と似ています。これは、雇用主があなたのためにそれを設定し、各給与からあなたの給与の割合を課税前に転嫁するという点です。あなたの雇用主は、あなたの貢献度の一部と一致するかもしれません。 IRSの有資格医療費に加えて、FSA資金を使用して、保険料ではなく、共同支払いと控除を支払うことができます。

これはHSAよりも優れているように聞こえるかもしれませんが、罠があります。年末までにFSAの資金を使わなければ、その一部または全部を失うことになります。あなたの雇用主は、翌年の3月15日まで未使用のお金を持ち越すことができます。または、500ドルを無期限に保つことができます。S /彼は両方をすることはできません。

HSAをお持ちの場合は、IRSフォーム8889に所得税を申告する必要があります。