伝統的な401（k）に投資されている従業員は、退職後に節税を増やすためにRoth 401（k）に変換することを検討したいかもしれません。それは伝統的な401（k）をつける良い理由がないと言っているわけではありません。 （1つの大きなもの：変換には現在、税務上のヒットが含まれています。）2つの間で決定することは、いつ税金を支払うのが最も合理的かを判断することです。

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税金を払う方が良いのはいつですか？

投資家は、2つの資金の違いを理解することから始める必要があります。 （401（k）プラン：RothまたはRegular？ を参照）投資家は401（k）を使って、彼らの前払い寄付金に対して税金を払っていませんが、引き出しには税金を払っています。 Roth 401（k）投資家は拠出金に税金を払わなければなりませんが、引き出しは免税です。 若年労働者の場合、拠出金に税金を払うことは、退職のピーク時に多くのお金を儲けるほど苦痛ではありません。彼らのキャリアの途中にある人々（あるいは後の年になるが、今後何年も収益を上げることを期待している人）でさえ、Roth 401（k）から利益を得ることができます。

<！しかし、収益軌道のピークにあり、課税所得を減らす方法を模索している従業員は、従来の401（k）より多くの利益を得るでしょう。彼らが十分に大きな貢献をするならば、それは税金の節約の面で巨大な税金控除を下げることができます。

伝統的な401（k）は、最も人気のある退職貯蓄ツールの1つであり、米国労働省は2011年に513,000件の計画を計画している。しかし、オンラインブローカーのチャールズシュワブは、Roth 401 ）人気が高まっている。 Schwabは、2015年末のデータに基づいて、Rothオプションへのアクセス権を持つ401（k）の参加者の20％以上がそれを受けていることを発見しました。これは、2006年のわずか5％から増加しています。さらに、チャールズ・シュワブがレコードキーパーとして働く計画の75％近くが9年前の30％からRoth 401（k）の選択肢を持っています。

<！ Roth 401（k）がより良い選択肢であるかどうかを判断する場合、投資家は、税金を前払いしたいのか、あるいはいつでも税金を支払うのか彼らは貯蓄を引き下げる。彼らはまた、401（k）からRoth 401（k）に変換する税の結果をカバーする現金を持っていることを確認する必要があります。これは、401（k）プランから変換した税金拠出金に税金を払わなければならないためです。あなたが税の結果を得る余裕があり、Roth 401（k）への変換から得られる利益よりも小さい場合、それは価値があるかもしれません。あなたの会社が計画的なRoth 401（k）変換を提供している場合は、さらに優れています。 Roth 401（k）計画は人気が高まっていますが、退職者の初期退職者数が増える理由はいくつかあります（詳細は、

Roth 401（k）Rolloversのルールを知ってください

を参照してください）。伝統的な401（k）計画に固執したい。彼らの課税所得を減らし、彼らがUncle Samに払わなければならない割合を下げる方法を模索している高所得者にとって、税引前のドルを投資することはそれを達成するでしょう。また、2016年には、彼らの収入（彼らが独身の場合）または$ 4を差し引くことができる退職貯蓄寄付信用（「貯蓄者控除」とも呼ばれます）伝統的なRoth IRAおよびその他の有資格計画に貢献するために、結婚して共同で提出する場合は000（000）クレジットを得るためには、従業員は30ドル、750人（独身の場合）、$ 61,500（結婚して共同した場合）、$ 46,125（世帯主のため）を超えることはできません。

結論

退職に近づく人々が全体的な貯蓄戦略を立てるにつれて、税負担を軽減することが特に重視されるべきである。これを達成するために、Roth 401（k）に変換することでいくつかの節約者が恩恵を受けるでしょう。彼らが退職貯蓄口座にたくさん集まっている場合、彼らは退職後に貯蓄を取り戻すときに税金を払わないことから利益を得ることができます。しかし、401（k）は、課税所得を下げ、税金控除をしたいと思っている、すぐにやるべき退職者にとって特に意味があります。ファイナンシャル・アドバイザーは、将来の退職者が両方の選択肢を考慮するのを助けることができます。