あなたが間違いなく普及しているこの雇用主が後援する退職制度については間違いなく聞きましたが、401（k）を完全に理解することは別の話です。現在5000万人以上の労働者が、雇用主の401（k）計画に積極的に参加しており、50万以上の異なる企業計画が実施されています。米国で保有されているすべての退職資産の18％を占める米国の401（k）制度は合計4ドルを保有しています。資産5兆

<！ --1 - >

なぜこれらの退職計画はアメリカの従業員にとって激怒していますか？ 401（k）の詳細と、これらのプランが提供する有益な利点については、お読みください。

401（k）sの理解

内国歳入法のセクションの後に指定された401（k）は、雇用主が退職投資ビークルとして主催する確定拠出制度です。あなたの雇用主が401（k）を提供している場合、収入の一定割合を拠出することができます。収入は給与から自動的に差し引かれます。

<！ - 2 - >

IRSは401（k）に投資できる金額を制限します。しかし、401（k）の拠出限度額は$ 18,000です。しかし、401（k）の選択延期限度額に達すると予想される50歳以上の人は合計$ 24,000の合計で$ 6,000、これは追いつきの寄付の限度として知られています。

平均401（k）プランは、多数の投資オプションを提供し、自動登録、料金見通しの向上、低コストのインデックスファンドオプションなどの追加機能を備えています。さらに、401（k）の拠出限度額はインフレ指数に割り引かれているため、インフレが増加するにつれてあなたの計画に大きな貢献をすることができます。

<！ - 3 - >

ただし、口座からの引き出し方法と時期は制限されています。退職年齢に達する前に401（k）から資金を引き出した場合、早期撤退罰金10％、および適用税が発生します。 メリット 401（k）プランが提供するメリットの一部は次のとおりです： >税務上の利点

401（k）制度は、多くの税金優遇措置を提供しています。まず、所得の一定割合を税金ベースで401（k）に拠出することができます。つまり、あなたが401（k）に寄付する金額は現在の連邦所得税から免除されているので、課税所得は減ります。

これを上回るために、401（k）の収益は税繰延ベースで計算されます。つまり、あなたの401（k）内で得られた配当金とキャピタルゲインは、あなたが計画から撤退するまで税金の対象にはなりません。あなたは、あなたが退職した後、おそらくより低い税金控除になるまで、引き出しをしないでしょう。 （ほとんどの人は、退職後の所得をより少なくして税金を減らすため、401（k）の引き出しに対する税金の支払いが少なくなる可能性があります。）

マッチング寄付

一部の雇用者は401（k）プランにマッチする寄付を提供し、また、利益分配機能をプランに追加することもできます。あなたの会社が一致する投稿を提供している場合、それは本質的に無料のお金です。多くの企業が401（k）に貢献する最初の6％の50％を提供しています。だから、あなたは$ 45,000の給料を稼ぐとしましょう。給与の6％（$ 2,700）を拠出する場合、雇用者はその金額の50％を401（k）に拠出します。それは簡単なお金の$ 1、350です！さらに、一部の雇用者は、最初の6％に対して1ドル対1のマッチを提供する。このシナリオでは、雇用者はあなたの拠出金2,700ドルと一致します。さらに、雇用者の拠出額は年間拠出限度額に含まれません。

生涯貢献

あなたが70½歳になると、あなたがまだ働いていても伝統的なIRAを含む退職勘定にはもはや貢献できなくなります。この時代には、退職後の計画から必要最低限​​の配当（RMD）を取る必要があります。これらの撤退は、より高い所得をもたらし、結果として税率が高くなる。

多くの退職勘定とは異なり、あなたがまだ働いていれば、あなたが望む限り、401（k）に貢献することができます。プラス - あなたが働いている間、あなたが雇用するビジネスの5％未満を所有している限り、雇用主の401（k）からRMDを取る必要はありません。

債権者からのシェルター

401（k）sのもう一つの利点は？これらの退職制度は優れた債権者保護を提供します。これは、401（k）がERISA認定の退職勘定と考えられていることです。これは、従業員退職所得保証法（ERISA）の下で設定されたことを意味します。 ERISA口座は一般に判決債権者から保護されています。さらに、401（k）は、未払いの税金を納付した納税者の資産に対する連邦当局からの権限のある抵当権である連邦税務上の抵当権から何らかの保護を提供することが多い。 401（k）制度はあなたの雇用主に法的に属しているため、IRSが担保権を口座に置くことは困難です。あなたの口座の小冊子に含まれる言語によっては、プラン管理者がIRS担保権を拒否することができます。

Roth 401（k）Option

伝統的な401（k）とRoth IRAを組み合わせた401（k）プランがあります。 2006年に設立されたRoth 401（k）は、参加者に異なる税制優遇オプションを提供しています。これらの計画では、税引き後のドルで拠出を行いますが、一定の条件が満たされている限り、引き出しは完全に免税です。つまり、Roth 401（k）への寄付に税金を払う必要がありますが、退職時にお金を引き出す際には、税金を支払う必要はありません。あなたのアカウントのすべてのお金が免税になります。このタイプのプランは、退職時に現在よりも高い税金控除を受けると思われる人にとって理想的です。

さらに、Roth IRAとは異なり、Roth 401（k）に貢献できることには所得制限はありません。所得が一定の基準を下回っている場合にのみ、Roth IRAに拠出することができます。（2016年には、単一ファイラーで133,000ドル、既婚ファイラーでは194,000ドルです。）したがって、Roth 401（k）は伝統的なIRAを変えずにロスに投資したいと望む高所得者の道を提供します。 Roth 401（k）オプションは、401（k）プランの50％以上で利用可能です。 （ Roth 401（k）Plansは雇用主に合致していますか？

）

結論

401（k）は最も人気のある雇用主が後援する退職プランです国家税金優遇額から債務者からの避難所への雇用者のマッチング寄付に至るまで、401（k）制度は多くの利点を提供します。あなたの雇用主が401（k）プランを提供している場合は、それに貢献していない間違いでしょう。