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あなたの家の購入に使用するためにあなたの退職資金を利用することを魅力的にすることができ、罰金を払うことなくそうすることができると聞くかもしれません。 Roth IRAの資金を家の購入に使用することは、特定の基準が満たされている場合に限り、免税となります。そうしないと、流通の一部または全部が課税対象となり、罰金が科せられる可能性があります。自宅があなたの最初の家とみなされ、少なくとも5年間Roth IRAを所有している、または59.5歳を超えている場合は、早期離脱のペナルティなしにRoth IRAから10,000ドルまでの引き出しを行うことができますまたは所得税。

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Roth IRAを少なくとも5年間所有していない場合、または家の購入が最初の家ではない場合でも、購入資金を調達するためにアカウントから資金を取り出す必要があるかもしれません。このイベントの非適格配布には、早期撤退罰金10％が課され、撤回された収益には課税対象となる可能性があります。

適格配布とみなされる理由以外の理由によるIRS IRSの配布には、以下のスケジュールに従って課税されます。口座所有者の寄付は、最初に分配され、罰金または税金の対象となりません。伝統的なIRAなどの別の退職勘定から変換された税引前のドル。転換された別のタイプの退職勘定からの税引後の金額。そして、最終的には、収入。たとえば、アカウントに10,000ドルを拠出し、コンバージョンが発生せず、収益が5,000ドルになった場合、12,000ドルの払い戻しには、課税対象の2,000ドルの収益が含まれます。

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