あなたの401（k）拠出金に対して税金を払う方法は、大部分はあなたが持っている口座の種類によって決まります。あなたが伝統的な401（k）を持っていれば、あなたがそれらを撤回するまであなたの貢献に対して所得税を払わない。しかし、あなたがロス口座を持っている場合、あなたはあなたがそれを稼いでいる年の献金を含むすべての所得に対して所得税を支払うことになります。 59歳以降に行われた伝統的な401（k）の収入からの収入は、現在の所得税率で課税されます。 Rothアカウントの適格な配布は、少なくとも5年間アカウントを所有し、59歳に達している限り、完全に非課税です。5

<！伝統的な401（k）口座

伝統的口座とRoth 401（k）口座の唯一の違いは、あなたが寄付する資金の源泉です。伝統的な401（k）拠出金は税引前ドルで行われます。これは、税金が査定される前にあなたの選定額があなたの制度に配分されることを意味します。

あなたは給与期間ごとに$ 2,000を獲得し、所得税の20％を支払うと仮定します。単純化のために、伝統的な401（k）口座への繰り越しは依然としてFICA税の対象となりますが、その他の税金は控除されていません。所得税を払うために、各給与から400ドルの額が差し引かれます。すべての給与から伝統的な401（k）に500ドルを繰り延べると、あなたの所得は所得税が査定される前にその額だけ減額されます。あなたの401（k）延期は課税所得を$ 1,500に減らし、源泉徴収税を$ 300に減らします。あなたの家賃は$ 2、000 - $ 500 - $ 300、$ 1,200です。

<！退職後の伝統的な401（k）から資金を引き出すとき、IRSは新しい税金控除に従って所得税を支払うよう要求します。これは、退職後にブラケットに入ると信じている人々が伝統的な口座を好む理由です。

Roth 401（k）口座

逆に、Roth口座への拠出は税引き後ドルで行われます。あなたはあなたの収入の全額に所得税を払い、税金が計算された後であなたの401（k）拠出金が控除されます。上記の例では、Roth 401（k）への$ 500の寄付は、所得税の源泉徴収をまったく削減しません。 $ 500の寄付が取られる前に、あなたはまだ所得税で$ 400を支払っています。あなたの家賃は、$ 2、000 - $ 400 - $ 500、または$ 1,100です。

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Rothアカウントに貢献することは、あなたの勤続年数の間にいかなる税制優遇措置も受けていないため、生の取引のように見えるかもしれません。しかし、退職後に行われた引き出しは完全に非課税です。あなたはすでにあなたの拠出金に対して法人税を支払っており、Roth口座の条件には、59歳以降に控除された場合にも税金が免除される旨が規定されています。5.

早期退職課税

401（k）資金の引き出し。ただし、59. 5に達する前に401（k）の資金を引き出す場合は、追加の課税が行われます。伝統的な401（k）をお持ちの場合、早期退職金はあなたの通常所得税で課税されます。さらに、IRSは撤退金額に10％のペナルティ税を課しています。

Rothアカウントをお持ちの場合、ルールはやや寛大です。所得税はすでにロス拠出金に支払われているため、拠出のみで構成された払戻金はいつでも非課税です。しかし、ほとんどの401（k）口座は、拠出額と収益からなる分配を行っている。所得に帰せられる時期尚早の撤退のいずれかの部分は、あなたの経常所得税で課税され、上記の10％のペナルティ税が課されます。

口座所有者が死亡した、または永久に無効になった後の引き出し、または一定額を超える未払いの医療費の支払いなど、このルールにはいくつかの例外があります。さらに、他の方法では満たされない資金がすぐに必要となることが判明した場合は、苦難の頒布の資格を得ることができます。しかし、一般的に、59. 5に達する前に行われるほとんどの引き出しはこの追加の罰金を被るでしょう。